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  第十三條 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在做出回購(gòu)股份決議后的兩個(gè)工作日內(nèi)公告董事會(huì)決議、回購(gòu)股份預(yù)案，并發(fā)布召開股東大會(huì)的通知。回購(gòu)股份預(yù)案至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）回購(gòu)股份的目的；（二）回購(gòu)股份方式；（三）回購(gòu)股份的價(jià)格或價(jià)格區(qū)間、定價(jià)原則；（四）擬回購(gòu)股份的種類、數(shù)量及占總股本的比例；（五）擬用于回購(gòu)的資金總額及資金來源；（六）回購(gòu)股份的期限；（七）預(yù)計(jì)回購(gòu)后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況；（八）管理層對(duì)本次回購(gòu)股份對(duì)公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及未來發(fā)展影響的分析。第十四條 上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前3日，將董事會(huì)公告回購(gòu)股份決議的前一個(gè)交易日及股東大會(huì)的股權(quán)登記日登記在冊(cè)的前10名社會(huì)公眾股股東的名稱及持股數(shù)量、比例，在證券交易所網(wǎng)站上予以公布。第十五條 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)就上市公司回購(gòu)股份事宜進(jìn)行盡職調(diào)查，出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，并在股東大會(huì)召開5日前在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊公告。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）公司回購(gòu)股份是否符合本辦法的規(guī)定；（二）結(jié)合回購(gòu)股份的目的、股價(jià)表現(xiàn)、公司估值分析等因素，說明回購(gòu)的必要性；（三）結(jié)合回購(gòu)股份所需資金及其來源等因素，分析回購(gòu)股份對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)、盈利能力和償債能力的影響，說明回購(gòu)方案的可行性；（四）其他應(yīng)說明的事項(xiàng)。第十六條 上市公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)逐項(xiàng)進(jìn)行表決：（一）回購(gòu)股份的方式；（二）回購(gòu)股份的價(jià)格或價(jià)格區(qū)間、定價(jià)原則；（三）擬回購(gòu)股份的種類、數(shù)量和比例；（四）擬用于回購(gòu)的資金總額；（五）回購(gòu)股份的期限；（六）對(duì)董事會(huì)實(shí)施回購(gòu)方案的授權(quán)；（七）其他相關(guān)事項(xiàng)。上市公司在公告股東大會(huì)決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)載明“本回購(gòu)方案尚需報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案無異議后方可實(shí)施”。第十七條 上市公司股東大會(huì)對(duì)回購(gòu)股份做出決議，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第十八條 上市公司做出回購(gòu)股份決議后，應(yīng)當(dāng)依法通知債權(quán)人。第十九條 上市公司依法通知債權(quán)人后，可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送回購(gòu)股份備案材料，同時(shí)抄報(bào)上市公司所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。第二十條 上市公司回購(gòu)股份備案材料應(yīng)當(dāng)包括以下文件：（一）回購(gòu)股份的申請(qǐng)；（二）董事會(huì)決議；（三）股東大會(huì)決議；（四）上市公司回購(gòu)報(bào)告書；（五）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告；（六）法律意見書；（七）上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（八）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及參與本次回購(gòu)的各中介機(jī)構(gòu)關(guān)于股東大會(huì)作出回購(gòu)決議前6個(gè)月買賣上市公司股份的自查報(bào)告；（九）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他文件。第二十一條 上市公司回購(gòu)報(bào)告書應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）本辦法第十三條回購(gòu)股份預(yù)案所列事項(xiàng)；（二）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在股東大會(huì)回購(gòu)決議公告前六個(gè)月是否存在買賣上市公司股票的行為，是否存在單獨(dú)或者與他人聯(lián)合進(jìn)行內(nèi)幕交易及市場(chǎng)操縱的說明；（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問就本次回購(gòu)股份出具的結(jié)論性意見；（四）律師事務(wù)所就本次回購(gòu)股份出具的結(jié)論性意見；（五）其他應(yīng)說明的事項(xiàng)。以要約方式回購(gòu)股份的，還應(yīng)當(dāng)披露股東預(yù)受要約的方式和程序、股東撤回預(yù)受要約的方式和程序，以及股東委托辦理要約回購(gòu)中相關(guān)股份預(yù)受、撤回、結(jié)算、過戶登記等事宜的證券公司名稱及其通訊方式。第二十二條 律師事務(wù)所就上市公司回購(gòu)股份出具的法律意見書應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）公司回購(gòu)股份是否符合本辦法規(guī)定的條件；（二）公司回購(gòu)股份是否已履行法定程序；涉及其他主管部門批準(zhǔn)的，是否已得到批準(zhǔn)；（三）公司回購(gòu)股份是否已按照本辦法的規(guī)定履行相關(guān)的信息披露義務(wù)；（四）公司回購(gòu)股份的資金來源是否合法合規(guī)；（五）其他應(yīng)說明的事項(xiàng)。第二十三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理上市公司回購(gòu)股份備案材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的，上市公司可以實(shí)施回購(gòu)方案。采用集中競(jìng)價(jià)方式回購(gòu)股份的，上市公司應(yīng)當(dāng)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)無異議函后的5個(gè)工作日內(nèi)公告回購(gòu)報(bào)告書；采用要約方式回購(gòu)股份的，上市公司應(yīng)當(dāng)在收到無異議函后的兩個(gè)工作日內(nèi)予以公告，并在實(shí)施回購(gòu)方案前公告回購(gòu)報(bào)告書。上市公司在回購(gòu)報(bào)告書的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)一并公告法律意見書。 　第二十四條 上市公司實(shí)施回購(gòu)方案前，應(yīng)當(dāng)在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立由證券交易所監(jiān)控的回購(gòu)專用帳戶；該帳戶僅可用于回購(gòu)公司股份，已回購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)予以鎖定，不得賣出。第二十五條 上市公司應(yīng)當(dāng)在回購(gòu)的有效期限內(nèi)實(shí)施回購(gòu)方案。上市公司距回購(gòu)期屆滿3個(gè)月時(shí)仍未實(shí)施回購(gòu)方案的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就未能實(shí)施回購(gòu)的原因予以公告。第二十六條 回購(gòu)期屆滿或者回購(gòu)方案已實(shí)施完畢的，公司應(yīng)當(dāng)停止回購(gòu)行為，撤銷回購(gòu)專用帳戶，在兩個(gè)工作日內(nèi)公告公司股份變動(dòng)報(bào)告，并在10日內(nèi)依法注銷所回購(gòu)的股份，辦理工商變更登記手續(xù)。 原問題：《上市公司回購(gòu)社會(huì)公眾股份管理辦法的總則》

  回復(fù)于 2022-06-22 11:03:24