三門峽市人民政府關(guān)于加快全市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的實(shí)施意見
（三政〔2007〕39號(hào)）
各縣（市、區(qū)）人民政府，開發(fā)區(qū)、工業(yè)園管理委員會(huì)，市人民政府有關(guān)部門：
為貫徹落實(shí)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2005〕3號(hào)），改善中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟(jì)組織（以下統(tǒng)稱中小企業(yè)）投融資環(huán)境，切實(shí)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保難問題，根據(jù)《河南省人民政府關(guān)于加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見》（豫政〔2006〕62號(hào)）精神，結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)就加快全市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)提出實(shí)施意見如下：
一、指導(dǎo)思想、基本原則和工作目標(biāo)
（一）指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以積極引導(dǎo)、多元投資、多層次構(gòu)建、市場化運(yùn)作、規(guī)范管理為指針，鼓勵(lì)發(fā)展政府出資或出資參股的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；大力發(fā)展以法人資本、社會(huì)資本和民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；支持企業(yè)設(shè)立互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。
（二）基本原則：政府推動(dòng)與市場化運(yùn)作相結(jié)合，政策扶持與多元化投資相結(jié)合，促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，開展信用擔(dān)保與提高企業(yè)信用相結(jié)合。
（三）工作目標(biāo)：力爭用兩年左右的時(shí)間，在全市構(gòu)建以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，以融資擔(dān)保服務(wù)為主業(yè)，以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)、商業(yè)性和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，有15-25億元融資擔(dān)保能力的覆蓋全市中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。
二、規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與經(jīng)營運(yùn)作
（一）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須有符合法律、法規(guī)規(guī)定的章程；注冊(cè)資本符合法定條件，其中貨幣資本不得低于80%；有符合擔(dān)保機(jī)構(gòu)任職資格的高級(jí)管理人員和熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，從事信用擔(dān)保、融資擔(dān)保、履約擔(dān)保及其他經(jīng)核準(zhǔn)的融資服務(wù)業(yè)務(wù)。
（二）登記注冊(cè)機(jī)關(guān)在辦理申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更擔(dān)保機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)時(shí)，由市中小企業(yè)工作部門初審，報(bào)省中小企業(yè)工作部門進(jìn)行審核并提出意見。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在登記注冊(cè)后30日內(nèi)應(yīng)到同級(jí)中小企業(yè)工作部門登記備案并報(bào)上級(jí)中小企業(yè)工作部門，政府出資或出資參股設(shè)立的各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)向同級(jí)財(cái)政部門登記備案。沒有進(jìn)行登記備案的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，原則上不得開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。
（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則，其擔(dān)保責(zé)任余額原則上不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的10倍；對(duì)單個(gè)受保企業(yè)提供的擔(dān)保等各項(xiàng)責(zé)任金總額最高不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的15%。
（四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。按照不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的l%以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取，主要用于擔(dān)保賠付。擔(dān)保費(fèi)用的收取可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)原則上不超過同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的50%。
（五）擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)應(yīng)保持良好的流動(dòng)性和安全性，80%的部分應(yīng)主要用于銀行存款；不高于20%的部分可用于買賣安全性好、回報(bào)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)的國債、金融債券及國家重點(diǎn)企業(yè)債券等；原則上不得進(jìn)行項(xiàng)目股權(quán)投資。
（六）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要依照有關(guān)法律、法規(guī)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立與完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)；建立科學(xué)的項(xiàng)目評(píng)價(jià)體系和嚴(yán)格的項(xiàng)目評(píng)審制度；建立審保分離、分級(jí)審批、內(nèi)部報(bào)告與警示、責(zé)任追究等內(nèi)控制度，形成完備的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。由政府或政府部門出資為主設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照市場化運(yùn)作原則，實(shí)行企業(yè)化管理，提倡辦成公司制的有限責(zé)任公司或股份有限公司，科學(xué)設(shè)置股權(quán)比例，充分發(fā)揮政府資金在設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)中的引導(dǎo)作用。各級(jí)政府、各有關(guān)部門不得指令具體擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得干預(yù)具體擔(dān)保業(yè)務(wù)決策。
三、積極扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展
（一）市政府從2007年起每年在財(cái)政預(yù)算中安排一定數(shù)額的擔(dān)保行業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，加大對(duì)重點(diǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持力度。擔(dān)保行業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金使用管理辦法由市中小企業(yè)工作部門與市財(cái)政部門共同制定報(bào)市政府審核批準(zhǔn)。各縣（市、區(qū)）政府要結(jié)合各自實(shí)際，每年在財(cái)政預(yù)算中安排信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，以支持本轄區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大。
1.增加或補(bǔ)充資本金。充分利用財(cái)政鋪底資金，帶動(dòng)社會(huì)資金入股，逐步建立各級(jí)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金的補(bǔ)充機(jī)制。
2.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)作過程中發(fā)生的合規(guī)性代償損失，在年末擔(dān)保責(zé)任余額5%以內(nèi)，扣除自身風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)的，經(jīng)市中小企業(yè)工作部門和市財(cái)政部門共同審核確定后給予相應(yīng)補(bǔ)償。
（二）對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立、年檢、變更及開展擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中與受保企業(yè)發(fā)生的抵、質(zhì)押資產(chǎn)登記備案時(shí)，各級(jí)工商、房管、國土資源、公安等有關(guān)部門應(yīng)及時(shí)辦理登記備案手續(xù)并按照國家有關(guān)政策規(guī)定減免相關(guān)費(fèi)用；需要評(píng)估時(shí)，評(píng)估費(fèi)按30-50%收取。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，掌握公共信用信息的政府有關(guān)部門應(yīng)允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)的貸款情況。
（三）在自愿、平等、互利的基礎(chǔ)上，各級(jí)政府應(yīng)積極推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作，促使雙方建立起利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的業(yè)務(wù)關(guān)系，形成安全有效的借、保、貸、還的運(yùn)行機(jī)制，維護(hù)雙方的合法權(quán)益。從2007年起開展全市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)和授保工作，提高信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。
（四）各級(jí)發(fā)展改革、財(cái)政、人行、中小企業(yè)服務(wù)、工商、稅務(wù)等部門要密切配合，各司其職，積極協(xié)助擔(dān)保機(jī)構(gòu)向上級(jí)爭取資金支持和減免營業(yè)稅等有關(guān)稅費(fèi)，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供良好服務(wù)，促進(jìn)全市信用擔(dān)保體系快速健康發(fā)展。對(duì)出現(xiàn)的擔(dān)保代償，有關(guān)部門要依法加大追償力度，對(duì)涉嫌擔(dān)保詐騙犯罪的，有關(guān)部門要依法處理。
四、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
（一）對(duì)全市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行歸口管理。由各級(jí)中小企業(yè)工作部門牽頭，會(huì)同財(cái)政、工商、人民銀行、銀監(jiān)、人事、民政、國土資源、房管、公安、稅務(wù)等有關(guān)部門成立信用擔(dān)保管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行宏觀管理和組織協(xié)調(diào)。各級(jí)財(cái)政部門要切實(shí)履行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管職責(zé)，制定和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)管理措施，有效防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。各有關(guān)部門要各司其職，相互配合，共同監(jiān)管。
（二）登記注冊(cè)機(jī)關(guān)在依法對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度檢驗(yàn)時(shí)，由同級(jí)中小企業(yè)工作部門會(huì)同財(cái)政部門對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行法律、法規(guī)、政策規(guī)定和業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行檢查，并提出檢驗(yàn)意見。對(duì)沒有在同級(jí)中小企業(yè)工作部門登記備案的，違反國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策并在期限內(nèi)未進(jìn)行整改的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，登記注冊(cè)機(jī)關(guān)應(yīng)不予通過年檢。
（三）要建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和績效考核辦法，實(shí)施及時(shí)有效監(jiān)控，提高其風(fēng)險(xiǎn)防控能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向同級(jí)中小企業(yè)工作部門、財(cái)政部門報(bào)送業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。各級(jí)中小企業(yè)工作部門會(huì)同有關(guān)部門制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效考核辦法，開展對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績效考核。對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)好、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予政策扶持；對(duì)組織機(jī)構(gòu)不健全、內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度不完善、擔(dān)保主業(yè)不突出、出現(xiàn)重大失誤和風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定給予相應(yīng)的處罰。
（四）要建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露制度，及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)工作部門通報(bào)情況，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的透明度。
（五）對(duì)違反國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的，長期不開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，在履行代償行為時(shí)無法足額償付到期債務(wù)的，年檢不合格整改后仍未通過年檢的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，根據(jù)不同程度，責(zé)令其限期整改、停業(yè)整改，直至依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照或撤銷登記；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究其刑事責(zé)任。
二○○七年七月十八日