南充市人民政府關于加快多層次資本市場建設的意見
各縣（市、區）人民政府，市政府各部門、各直屬機構，有關單位：
為充分利用和發展資本市場，努力擴大社會融資規模，提高企業直接融資比例，現就加快建設我市多層次資本市場提出如下意見。
一、總體目標
認真貫徹黨的十八屆三中全會、中央經濟工作會議精神和國家的金融方針政策，組織推動企業分步實現在不同層次市場間的掛牌、轉板和上市，構建企業運用多層次資本市場的“立交橋”，初步建成功能齊全、相互銜接、優勢互補、層次分明、運行有序、良性循環的多層次資本市場體系，打造一批行業龍頭企業，推進傳統產業優化升級，促進產業結構調整和區域協調發展。
二、工作重點
（一）積極培育上市后備資源，加快企業上市步伐
1. 大力培育上市后備企業資源。建立市場化篩選和培育上市后備資源的工作機制，形成“改制、入庫、托管、掛牌、上市”的新路徑，全面梳理、精心篩選、大力培育，后備企業保持在50家以上，實行重點跟蹤、動態管理、強化引導，全面提升企業品質。
2. 加快企業改制上市。支持企業進行股份制改造，引導企業或多個關聯企業改制設立股份制公司，鼓勵企業異地“買殼”、“借殼”上市。
3. 鼓勵企業多渠道上市融資。支持企業合理選擇上市途徑，自主選擇中介服務機構，根據自身情況在不同交易市場掛牌融資。
（二）鼓勵上市公司做大做強，不斷提高上市公司質量
4. 推進并購重組和股權多元化。督促上市公司化解風險隱患，通過引進戰略投資者、借殼等形式恢復持續經營和再融資能力。
5. 鼓勵上市公司再融資。鼓勵支持上市企業采取公開發行、定向增發、可轉換公司債等方式擴大融資。各級政府和相關部門對上市公司再融資投建項目的立項、審批手續辦理等方面要給予政策支持，提供便捷服務。
（三）大力發展創業投資和股權投資，促進資本要素集聚
6. 大力發展創業投資和股權投資。鼓勵和引導社會資金加大對市內中小型科技企業的投資力度，適時發起設立符合南充特色的創業投資引導基金和產業并購基金，引導和鼓勵各類股權投資企業和股權投資管理企業入駐發展，幫助企業完成股份制改造，推動企業建立規范的現代企業制度，培育行業龍頭企業，帶動地方經濟轉型和產業升級。
（四）擴大債券發行規模，拓展企業融資渠道
7. 充分利用債券融資渠道。加快培育發債主體，擴大債券融資規模，優化融資結構。鼓勵優質大中型企業發行公司債、可轉債、企業債和中期票據、短期融資券等各類債務融資工具；鼓勵中小型企業發行中小企業集合票據、中小企業集合債券、私募債、“區域集優債”等融資產品，拓寬融資渠道，改善融資結構。積極探索設立政府主導的風險償債基金，為發債企業提供有效的增信手段，建立有效的風險防范和緩釋機制。
8. 支持金融機構拓展證券業務。鼓勵銀行、證券等金融機構在各自法定經營范圍內開展債券發行、承銷和結算業務，支持地方法人金融機構申請債務融資工具承銷商資格。
（五）加強場外市場建設，推進企業多渠道融資
9. 加強場外市場建設。積極搶抓全國中小企業股份轉讓系統（即新三板）擴大到全國的機遇，鼓勵和引導企業規范改制，推進企業掛牌、融資、轉板；加快區域性場外市場建設步伐，推動更多企業到川藏股權中心等區域性場外市場掛牌融資，促進股權與資本對接，推進企業股權與資本雙向流轉。
（六）大力發展中介機構，完善中介服務體系
10. 豐富證券期貨業直接融資渠道。鼓勵證券機構開展資產管理、直接投資、承銷中小企業私募債、新型資管、場外市場、金融衍生品交易等創新業務，加快向全方位的財富管理服務模式轉型，滿足不同經濟主體的多層次需求。
11. 引進發展中介服務機構。規范發展證券、期貨等投資咨詢服務機構，支持駐市證券公司增強資本實力，拓展業務領域，開展產品業務創新，增設經營網點，提升核心競爭力。吸引會計師事務所、律師事務所、審計事務所、資產評估機構、資信評級機構等中介機構落戶發展，為投融資企業提供專業服務。
三、扶持措施
（一）對上市后備企業的扶持
12. 實施財政補助。首次公開發行股票上市的企業，分四個階段按《南充市人民政府辦公室關于印發〈南充市鼓勵和促進企業上市實施辦法（試行）〉的通知》（南府辦發〔2011〕98號）執行。
13. 實施股改納稅補助。后備企業改制設立股份有限公司時，因資產評估增值而補繳企業所得稅，參照其補繳稅額本級留成部分全額給予資金補助。股份制企業股票溢價發行收入所形成的資本公積金轉增股本不屬于股息、紅利性質的分配，對個人取得的轉增股本數額，不作為個人所得，不征收個人所得稅。未分配利潤轉增股本而繳納的個人所得稅按本級留成部分的50%補助給個人。執行時間為后備企業取得中國證監會發行申報受理文件之后。
14. 實施股改規費優惠。后備企業改制涉及產權變更過戶且實際控制人未發生變化，需要變更企業名稱的，可直接申請變更企業名稱。因歷史原因未辦理產權證且無爭議的，依法補齊權證并列入企業資產，收費項目一律按規定的最低收費標準征收。
15. 實施納稅貢獻補助。后備企業在四川證監局輔導備案后兩年內，按企業每年新增企業所得稅本級留成部分全額給予資金補助。后備企業在取得中國證監會發行申報受理通知書后正式獲得補助，截止時限和兌現補助時間為掛牌上市當日。境外上市企業享受本項補助的起始時間從取得中國證監會批文之日開始計算，截止時限和兌現補助時間為境外掛牌上市之日，補助時間最長不超過兩年。
16. 實施信貸傾斜支持。引導各商業銀行對后備企業優先安排貸款。重組逾期貸款企業，可按規定辦理展期手續。
17. 實現“買殼”上市并將公司注冊地遷至市內的，市政府給予一次性獎勵100萬元。
18. 對通過收購兼并等方式絕對控股市外上市公司的本市企業，市政府給予一次性獎勵50萬元。
19. 實施企業回歸支持。企業異地“買殼”、“借殼”上市后，將注冊地遷回且主要生產經營地點在本市的，或赴境外上市并在本市進行返程投資的，采取“一企一議”的辦法解決。
（二）對上市企業的扶持
20. 已上市企業通過配股、增發新股、發行可轉換債券等方式成功融資且再融資總額的60%用于投資南充項目，融資額在2億元以下的，一次性獎勵100萬元；融資額在2-4億元之間的，一次性獎勵150萬元；融資額在4億元以上，一次性獎勵200萬元。
21. 在海外以紅籌股、藍籌股等間接方式上市，募集資金（扣除發行費用）進入指定賬戶，經有資格的中介機構出具驗資證明后，市政府對該上市實體給予一次性獎勵100萬元。
22. 實施項目落地支持。上市公司募集的資金，優先參與市政府公共項目建設。投資本市的項目，優先立項、供地并確保能源供應，優先爭取各級專項補助扶持資金。以中國證監會核準的招股說明書為依據，如果企業60%以上的上市募集資金計劃投資本市且上市后嚴格執行原募集資金使用計劃的，在本市投資計劃開始實施之日起3年內，按該公司年度新增企業所得稅本級留成部分的40%給予資金補助。
23. 實施人才引進支持。鼓勵企業建立高管人員薪酬與業績掛鉤的激勵制度，放寬上市公司員工戶籍限制，落實上市公司員工與本市居民同等就學待遇、醫療保障，支持上市公司建設企業總部、職工公寓，吸引更多高端人才匯聚上市公司。
（三）對直接債務融資的扶持
24. 實施直接債務融資獎勵。通過企業債券、公司債券一次性融資額1億元以上且全部投資于本市項目的，按融資額百分之一獎勵；通過銀行間債券市場、中小企業私募債融資達2000萬元以上的企業，市政府一次性獎勵30萬元。各縣（市、區）財政也應安排相應資金進行補助和獎勵。
25. 實施項目推進、生產要素配置重點扶持。債券融資輔導重點企業實施的重大項目、技術改造、技術創新、技術中心建設等項目，優先安排項目貼息、資金補助等。對“區域集優債券”后備企業生產經營中遇到的煤、電、油、運等困難，給予優先解決。
26. 實施企業信用評級增級扶持。對債券融資輔導重點企業通過外部擔保、資產支持等方式，使中小企業信用增級。
27. 實施債券融資金融扶持。建立債券融資綠色通道，對承銷債券融資的金融機構及中介機構在業務拓展中的問題和困難及時研究解決，對承銷金融機構與企業建立互惠性金融合作給予支持。
（四）加大對場外市場融資的扶持
28. 在全國中小企業股份轉讓系統（即新三板）成功掛牌的企業，市政府一次性獎勵100萬元；在區域性場外市場成功掛牌的企業，市政府一次性獎勵10萬元。企業在中小企業股份轉讓系統掛牌和區域性場外市場首次成功掛牌且交易股權占總股本比例達到10%以上的，由企業注冊地政府另給予適當獎勵。
四、保障措施
（一）進一步完善工作機制。成立南充市多層次資本市場建設工作領導小組，由市政府主要領導任組長，市政府分管領導任副組長，市金融辦、市委農工委、市發展改革委、市經濟信息化委、市財政局、市國土資源局、市環境保護局、市住房城鄉建設局、市商務糧食局、市審計局、市國資委、市房管局、市國稅局、市地稅局、市工商局等部門主要負責人為領導小組成員，負責統籌、協調、指導和推動多層次資本市場建設工作。領導小組辦公室設在市金融辦，由市金融辦主任兼任辦公室主任，配齊配強業務干部，落實設備、經費保障，強化綜合協調職能。
（二）建立行政服務工作機制。全面建立企業在主板、中小板、創業板上市和在“新三板”、區域股權交易中心等場外市場上掛牌的“綠色通道”，完善具體制度。企業在改制、資產重組、掛牌申報等過程中涉及的土地、房屋、稅務、工商、環保和項目立項等各項審批或備案確認，企業持有加蓋市金融辦印章的，各縣（市、區）政府及市級相關部門要按照“一企一議”的辦法，務必在收件1-2日內以告知承諾方式辦結，涉及收費項目一律按規定的最低標準收取。
（三）加大培訓和宣傳力度。有計劃地對各縣（市、區）黨政領導和重點企業負責人進行培訓，普及資本市場發展的方針政策和業務知識。加大媒體宣傳和引導力度，增強社會公眾對資本市場的正確認識和全面了解，營造資本市場發展的良好氛圍，形成推動資本市場發展的合力。
（四）強化工作考核。將推進發展多層次資本市場納入市政府對各縣（市、區）政府和市級部門的工作考核，充分發揮縣（市、區）政府、市級主管部門在推進企業上市、推動股權投資等方面所具有的信息和資源優勢，加強多層次資本市場發展的基礎工作。
五、其他事項
（一）本《意見》相關扶持政策的兌現，需由企業提出書面申請，經市金融辦初審后，報市政府審批。
（二）本《意見》規定的財政補助項目及申請程序若與之前市委、市政府出臺扶持政策不一致的，以本《意見》所確定的扶持政策和申請程序為準，但同一企業同一年度享受的財政補助總額以本級分成部分為限。
（三）本《意見》實施期間，如遇國家資本市場政策發生重大變化將及時進行修改調整。
（四）本《意見》由市金融辦負責解釋。
南充市人民政府
2014年4月17日