財政部關于做好2011年企業經濟效益月報工作的通知
（財企[2011]3號）
黨中央有關部門，國務院有關部委、有關直屬機構，全國人大常委辦公廳，全國政協辦公廳，高法院，高檢院，有關人民團體，各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產建設兵團財務局，有關中央管理企業：
為進一步提高財政管理科學化、精細化水平，全面做好2011年企業經濟效益月報工作，提高企業財務會計信息報送的全面性、時效性和準確性，完善促進企業發展的各項財政政策，為宏觀調控提供可靠依據，根據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國統計法》、《企業財務會計報告條例》（國務院令第287號）、《企業會計準則》（財政部令第33號）等有關法律法規及財政企業工作要求，財政部研究制定了2011年企業經濟效益月報格式及填報要求，現印發給你們，并將有關事項通知如下：
一、為進一步增強財政企業信息管理水平，提高信息質量，減少報送環節，擴大信息覆蓋范圍，經研究，決定于2011年將現有的企業效益月報單機版系統，全面升級為企業財務會計信息網絡報送系統（以下簡稱網絡報送系統）。
（一）中央管理企業、中央部門和省級財政部門，通過登錄財政部官方網站在線填報企業效益月報報表，目前只要求一級單位通過網絡系統報送，具體報送方式詳見附件1。為做好新舊系統的銜接，確保數據質量，網絡報送系統試運行期間（2011年2月至6月），將采取與單機版系統并行報送的方式。2011年企業效益月報單機版的軟件參數，請登錄財政部企業司官方網站在線服務區中下載。
（二）按照“誰產生信息，誰確定密級”的原則，由報送主體確定所報送的企業財務信息是否涉密，凡企業認定或按國家有關規定認定為涉密的信息，不得通過網絡報送系統報送，仍采取單機版方式報送，并報財政部備案。
（三）根據《財政部關于推進地方企業財務會計信息網絡報送系統建設的通知》（財企[2009]452號）要求，經財政部審核同意，已有18個省（區、市）完成了本省網絡報送系統建設。尚未實施網絡報送系統建設的省級財政部門，按照自愿原則，根據本地區實際情況提出網絡報送系統建設方案，并于2011年5月31日前報送至財政部企業司。
二、2011年國有企業經濟效益月報和非國有企業經濟效益月報（以下簡稱效益月報）填報使用統一的財務指標表及生產經營指標表。代碼編制規定、報表格式及編報說明詳見附件2、3、4。
三、各單位應采取有效措施確保企業效益月報及時、準確、全面地反映企業經濟運行情況。國有企業效益月報匯總及分戶數據應于次月9日前上報財政部。
四、國有企業和非國有企業兩類效益月報繼續按照“分別編制、分別匯總和分別上報”的原則組織實施。其中，國有企業效益月報工作按照財務和產權關系由中央管理企業、中央部門和地方財政部門分別組織實施；非國有企業效益月報工作按照屬地原則，由母公司或企業總部所在地的省級財政部門組織實施。除破產、關閉、歇業等特殊原因外，編報企業效益月報的企業戶數不應隨意減少。
（一）中央管理企業、中央部門管理企業和地方各級財政部門，應及時將2011年企業財務關系新列入財政部門管理的國有及國有控股企業納入月報編報范圍。
（二）地方財政部門應進一步擴大非國有企業編報范圍，將符合規定標準的大中型非國有企業、已納入財政資金扶持范圍和需要申請財政資金扶持政策的新增非國有企業，全部納入非國有企業效益月報。
五、進一步規范企業效益月報的統計范圍和口徑，切實提高數據上報的速度和質量。
（一）保持月報報送企業戶數的相對穩定，每月對上報企業數量進行核對，并在向財政部報送月報時說明企業數量和變動情況。因關閉、破產、重組等重大事項引起快報上報口徑發生變動時，應同時附報相關說明材料。同時，應加強國有企業效益月報與企業財務會計決算中國有及國有控股企業統計范圍和口徑的核對，查找存在差異的原因并及時加以解決，使二者在最大程度上保持一致。
（二）企業效益月報應嚴格按照隸屬關系報送，地方財政部門的月報數據應將所在地中央企業分支機構的數據予以剔除，含計劃單列市的省份應將計劃單列市的相關數據予以剔除，避免重復報送。
（三）單戶企業行業分類不應完全按照母公司所屬行業的類別填報，應按照企業實際所屬行業填報。
六、健全完善信息收集體系，確保將重點監測企業納入財務月報統計范圍。各省級財政部門應按照本通知確定的《地方國有及國有控股企業重點監測名單》（附件6），做好重點企業各月財務指標和實物量指標的收集統計工作，進一步提高效益月報數據的可用性。
七、加強動態信息監測，重視企業經濟運行分析工作，對企業月度運行中出現的新情況、新問題，應在上報月報報表的同時做出簡要的分析說明。
八、各單位應進一步重視財政企業信息報送工作，加強組織領導，健全考核機制，細化考評內容。明確內部牽頭部門和人員分工，實行專人負責制。各單位應于2011年2月底前將本單位《2011年企業經濟效益月報法人戶數表》（附件5）報財政部企業司。聯系電話：010-68552807 68552408。
為進一步提高企業效益月報工作質量，財政部將及時對企業效益月報工作情況進行檢查和考核，并將有關情況予以通報。
附件：1.財政部企業財務會計信息網絡報送系統操作指南
2.2011年企業經濟效益月報代碼編制規定
3.2011年企業經濟效益月報
4.2011年企業經濟效益月報編報說明
5.2011年企業經濟效益月報法人戶數表
6.地方國有及國有控股企業重點監測名單
財政部
二○一一年一月十一日
附件1：
網絡報表系統操作指南
目 錄
1. 中央部門填報流程
1.1. 中央部門填報流程圖
1.2. 登陸系統
1.3. 填寫匯總戶數據
1.4. 運算
1.5. 審核
1.6. 上傳分戶數據
1.7. 上報數據
2. 中央企業填報流程
2.1. 中央企業填報流程圖
2.2. 登陸系統
2.3. 填寫匯總戶數據
2.4. 運算
2.5. 審核
2.6. 上傳分戶數據
2.7. 上報數據
3. 地方財政廳（局）填報流程
3.1. 地方財政廳（局）填報流程圖
3.2. 登陸系統
3.3. 填寫匯總戶數據
3.4. 運算
3.5. 審核
3.6. 上傳分戶數據
3.7. 上報數據
序言
系統采用“瀏覽器/服務器”模式（B/S模式），用戶只需要一臺能夠接入互聯網絡的電腦，通過瀏覽器訪問系統網站，輸入用戶名、密碼和驗證碼，就可以在網頁上完成各種功能操作。系統采用先進的加密傳輸方式和完善的權限管理，保證用戶的數據安全。
系統使用環境
為了使系統正常運行，請確認您的操作環境與以下要求一致：
操作系統：支持Windows2000/2003/Xp操作系統，其他操作系統請用戶依照單位的實際情況使用。
瀏覽器：系統要求使用Microsoft Internet Explorer（以下簡稱IE）瀏覽器，版本在6.0以上，推薦使用IE7.0版本。系統不支持FireFox、Opera、Safari、Chrome等非IE內核的瀏覽器訪問系統。
網絡條件：用戶必須能夠與財政部服務器正確建立通信，并且在處理業務的過程中，與服務器的通信狀態良好。
1.中央部門填報流程
1.1. 中央部門填報流程圖
中央部門用戶，效益月報報送流程如下：
登陸系統→填寫匯總戶數據→運算→審核→上傳分戶數據→上報數據。
中央部門填報流程圖（略）
1.2. 登陸系統
啟動瀏覽器（如IE瀏覽器），進入財政部官方網站（www.mof.gov.cn）選擇企業司頻道，點擊“月報網報系統”，即打開系統登錄系統主界面。
系統登陸界面（略）
在登錄界面輸入用戶名、密碼和驗證碼，單擊【登錄】即可登錄系統。中央部門的用戶名是其9位組織機構代碼（注意不包含組織機構代碼中的“-”），初始密碼為空。
登錄系統后，點擊頁面右上角的修改密碼按鈕，在彈出對話框中，依次輸入【原密碼】、【新密碼】和【確認密碼】，即可修改密碼。（圖略）
點擊頁面右上角的【注銷】按鈕，即可退出系統，返回登錄界面。
點擊系統右上角【首頁/功能】切換按鈕，可以在首頁頁面和功能頁面之間進行切換。
填報系統將系統切換到功能界面；返回的首頁將系統切換到首頁。
首頁用于發布和展示各類信息，包括財政部或財政廳發布的通知、新聞，與系統相關的填報說明及操作手冊，以及主要統計數據的展示等。點擊某一條目，即可查看此條目的詳細信息。如下圖：
系統首頁（略）
1.3. 填寫匯總戶數據
登陸進入系統后，點擊【填報系統】按鈕，進入到系統功能主界面。
系統功能主界面（略）
選擇【企業效益月報】下的【中央部門企業效益月報】，即可進入到效益月報填報界面。中央部門用戶可以在此界面中填錄、保存、運算、審核、上報匯總戶數據。
效益月報填報界面（略）
數據錄入界面的左側是【單位列表】。點擊選中本單位，在頁面右側顯示出該單位的報表。每張報表填錄完成后，點擊頁面左上角的【保存】按鈕，保存數據。數據填寫完成后，必須及時保存。
1.4. 運算
報表填寫完成后，點擊頁面上方的【運算】按鈕，則表內的【運算單元格】根據系統內置的邏輯關系進行運算，生成數據。點擊【全部運算】按鈕，可以一次對全部報表進行運算，生成相關的數據。
1.5.審核
點擊頁面上方【審核】按鈕，可以對當前報表進行審核。審核是用系統內置的邏輯關系對所填錄的數據進行判別，未通過審核的數據關系，將在頁面下方列出，錯誤的數據項以紅色顯示。
審核公式報錯（略）
通過頁面下方的提示信息，可以看到錯誤的原因。其中，【公式說明】一行以文字形式描述錯誤的具體情況，可供參考。錯誤的數據直接在單元格中進行修改，修改完成后保存數據、審核數據，直至表內數據全部通過審核。【全部審核】按鈕，可以一次對該單位的所有表進行全部審核。
1.6. 上傳分戶數據
在數據錄入界面，可以上傳分戶數據和填報說明。中央部門用戶可以在本企報表封面的填報界面，對分戶數據和填報說明進行上傳。上傳方法類似于在電子郵件中添加附件。如下圖：
上傳分戶數據（略）
點擊【修改】填出附件管理窗口，再點擊【上傳】按鈕，即可打開附件選擇窗口，選擇本地計算機上的jqd分戶數據文件后點擊【保存】即可上傳分戶數據到系統。同樣的在下方還可以上傳填報說明到系統中，最后隨匯總戶數據上報到財政部。
1.7. 上報數據
審核通過后，單擊頁面上方的【上報】按鈕，點擊【保存并上報】，即可執行上報。如果報表數據未通過審核，則系統不允許上報。上報后的單位其單位狀態為【已上報】，上報的單位在單位列表中以紅色標記，上報后的數據不允許自行修改。如上報后確實需要對數據進行修改，請聯系財政部相關負責人，由財政部負責人執行【退回】后，方可修改數據。


上報數據（略）
2. 中央企業填報流程
2.1.中央企業填報流程圖
中央企業集團用戶，按照財政部要求，除了要上報匯總戶數據，還應上報本集團下屬企業的分戶數據。在系統中預設集團匯總戶的用戶和空報表，集團填寫匯總戶數據，并上傳分戶數據jqd文件，最終上報財政部。其流程如下：
登陸系統→填寫匯總戶數據→運算→審核→上傳分戶數據→上報數據。
中央企業填報流程圖（略）
2.2. 登陸系統
在網頁瀏覽器（如IE瀏覽器）中輸入系統地址，即可打開系統登錄系統主界面。
系統登陸界面（略）
在登錄界面輸入用戶名、密碼和驗證碼，單擊【登錄】即可登錄系統。中央企業的用戶名是其9位組織機構代碼（注意不包含組織機構代碼中的“-”），初始密碼為空。
登錄系統后，點擊頁面右上角的修改密碼按鈕，在彈出對話框中，依次輸入【原密碼】、【新密碼】和【確認密碼】，即可修改密碼。
點擊頁面右上角的【注銷】按鈕，即可退出系統，返回登錄界面。
點擊系統右上角【首頁/功能】切換按鈕，可以在首頁頁面和功能頁面之間進行切換。
填報系統將系統切換到功能界面；返回到首頁將系統切換到首頁。
首頁用于發布和展示各類信息，包括財政部或財政廳發布的通知、新聞，與系統相關的填報說明及操作手冊，以及主要統計數據的展示等。點擊某一條目，即可查看此條目的詳細信息。如下圖：
系統首頁（略）
2.3. 填寫匯總戶數據
登陸進入系統后，點擊【填報系統】按鈕，進入到系統功能主界面。
系統功能主界面（略）
選擇【企業效益月報】下的【中央企業效益月報】，即可進入到效益月報填報界面。中央企業用戶可以在此界面中填錄、保存、運算、審核、上傳分戶數據和上報數據。
效益月報填報界面（略）
數據錄入界面的左側是【單位列表】，點擊選本單位，在頁面右側顯示出該單位的報表。每張報表填錄完成后，點擊頁面左上角的【保存】按鈕，保存數據。數據填寫完成后，必須及時保存。
2.4. 運算
報表填寫完成后，點擊頁面上方的【運算】按鈕，則表內的【運算單元格】根據系統內置的邏輯關系進行運算，生成數據。點擊【全部運算】按鈕，可以一次對全部報表進行運算，生成相關的數據。
2.5. 審核
點擊頁面上方【審核】按鈕，可以對當前報表進行審核。審核是用系統內置的邏輯關系對所填錄的數據進行判別，未通過審核的數據關系，將在頁面下方列出，錯誤的數據項以紅色顯示。
審核公式報錯（略）
通過頁面下方的提示信息，可以看到錯誤的原因。其中，【公式說明】一行以文字形式描述錯誤的具體情況，可供參考。錯誤的數據直接在單元格中進行修改，修改完成后保存數據、審核數據，直至表內數據全部通過審核。【全部審核】按鈕，可以一次對該單位的所有表進行全部審核。
2.6. 傳分戶數據
在數據錄入界面，可以上傳分戶數據和填報說明。中央企業用戶可以在本企報表封面的填報界面，對分戶數據和填報說明進行上傳。上傳方法類似于在電子郵件中添加附件。如下圖：
上傳分戶數據（略）
點擊【修改】填出附件管理窗口，再點擊【上傳】按鈕，即可打開附件選擇窗口，選擇本地計算機上的jqd分戶數據文件后點擊【保存】即可上傳分戶數據到系統。同樣的在下方還可以上傳填報說明到系統中，最后隨匯總戶數據上報到財政部。
2.7. 上報數據
審核通過后，單擊頁面上方的【上報】按鈕，即可執行上報。如果報表數據未通過審核，則系統不允許上報。上報后的單位其單位狀態為【已上報】，上報的單位在單位列表中以紅色標記，上報后的數據不允許自行修改。如上報后確實需要對數據進行修改，請聯系財政部相關負責人，由財政部負責人執行【退回】后，方可修改數據。
上報數據（略）
3.地方財政廳（局）填報流程
3.1. 地方財政廳（局）填報流程圖
地方財政廳（局）的企業效益月報數據，暫時使用上傳附件的方式報送到財政部。（對于已經建成本省（市）企業財務信息填報網絡系統的，可以通過接口、中間文件等方式，將數據通過網絡直接報送到財政部）其流程如下圖所示：
地方財政廳（局）填報流程圖（略）
3.2. 登陸系統
在網頁瀏覽器（如IE瀏覽器）中輸入系統地址，即可打開系統登錄系統主界面。
系統登陸界面（略）
在登錄界面輸入用戶名、密碼和驗證碼，單擊【登錄】即可登錄系統。財政部門的用戶初始用戶名為“CZ”兩個字母加上該地區的行政區劃代碼（如北京財政局的用戶名為“CZ100037”），初始密碼為空。
登錄系統后，點擊頁面右上角的修改密碼按鈕，在彈出對話框中，依次輸入【原密碼】、【新密碼】和【確認密碼】，即可修改密碼。
點擊頁面右上角的【注銷】按鈕，即可退出系統，返回登錄界面。
點擊系統右上角【首頁/功能】切換按鈕，可以在首頁頁面和功能頁面之間進行切換。
填報系統將系統切換到功能界面；返回到首頁將系統切換到首頁。
首頁用于發布和展示各類信息，包括財政部或財政廳發布的通知、新聞，與系統相關的填報說明及操作手冊，以及主要統計數據的展示等。點擊某一條目，即可查看此條目的詳細信息。如下圖：
系統首頁（略）
3.3. 填寫匯總戶數據
登陸進入系統后，點擊【填報系統】按鈕，進入到系統功能主界面。
系統功能主界面（略）
選擇【企業效益月報】下的【地方企業效益月報】，即可進入到效益月報填報界面。地方財政廳（局）用戶可以在此界面中填錄、保存、運算、審核、上傳分戶數據和上報數據。
效益月報填報界面（略）
數據錄入界面的左側是【單位列表】，根據層次結構羅列了各個單位。點擊選中某個單位，在頁面右側顯示出該單位的報表。每張報表填錄完成后，點擊頁面左上角的【保存】按鈕，保存數據。數據填寫完成后，必須及時保存。
3.4. 運算
報表填寫完成后，點擊頁面上方的【運算】按鈕，則表內的【運算單元格】根據系統內置的邏輯關系進行運算，生成數據。點擊【全部運算】按鈕，可以一次對全部報表進行運算，生成相關的數據。
3.5.審核
點擊頁面上方【審核】按鈕，可以對當前報表進行審核。審核是用系統內置的邏輯關系對所填錄的數據進行判別，未通過審核的數據關系，將在頁面下方列出，錯誤的數據項以紅色顯示。
審核公式報錯（略）
通過頁面下方的提示信息，可以看到錯誤的原因。其中，【公式說明】一行以文字形式描述錯誤的具體情況，可供參考。錯誤的數據直接在單元格中進行修改，修改完成后保存數據、審核數據，直至表內數據全部通過審核。【全部審核】按鈕，可以一次對該單位的所有表進行全部審核。
3.6. 上傳分戶數據
在數據錄入界面，可以上傳分戶數據和填報說明。財政用戶可以在本省（市）報表封面的填報界面，對分戶數據和填報說明進行上傳。上傳方法類似于在電子郵件中添加附件。如下圖：
上傳分戶數據（略）
點擊【修改】填出附件管理窗口，再點擊【上傳】按鈕，即可打開附件選擇窗口，選擇本地計算機上的jqd分戶數據文件后點擊【保存】即可上傳分戶數據到系統。同樣的在下方還可以上傳填報說明到系統中，最后隨匯總戶數據上報到財政部。
3.7. 上報數據
審核通過后，單擊頁面上方的【上報】按鈕，彈出如下圖對話框，錄入上報說明，點擊【保存并上報】，即可執行上報。如果報表數據未通過審核，則系統不允許上報。上報后的單位其單位狀態為【已上報】，上報的單位在單位列表中以紅色標記，上報后的數據不允許自行修改。如上報后確實需要對數據進行修改，請聯系財政部相關負責人，由財政部負責人執行【退回】后，方可修改數據。
上報數據（略）
附件2：
2011年企業經濟效益月報代碼編制規定
一、企業名稱
企業名稱以本企業在工商行政管理局登記注冊的漢字名稱為準，并與企業公章所使用的名稱一致。企業名稱在填寫時一般不應超過18個漢字，最多占36位，企業名稱漢字偏長的單位可適當縮減。
二、法定代表人
指在工商行政管理部門登記的法人代表。企業正在更換法人代表，尚未辦理登記手續的，以實際負責人為準。法定代表人在填寫時一般不超過4個漢字，最多占8位。
三、企業所在地地址
共32位。應填寫經郵政部門認可的單位地址，從地區（市）、縣（市、區）開始填，具體到鄉（鎮）、村、街名稱和門牌號，不填省（自治區、直轄市）。門牌號用阿拉伯數字表示，每個數字占一格，一般不填寫通訊信箱號。
四、企業所在地郵政編碼
共6位，填寫企業所在地通信用郵政編碼。
五、企業財務部門電話號碼
填寫企業財務部門的有效電話號碼。
六、企業（單位）統一代碼
（1）本企業代碼
共15位，分為兩個部分。前六位為第一部分，由企業所在地行政區劃代碼組成，根據國家技術監督局發布的行政區劃代碼（GB/T2260－2002）編制；后9位為第二部分，由企業統一標識代碼組成。統一標識代碼是根據中華人民共和國國家標準《全國組織機構代碼編制規則》（GB11714-1997），由政府標準化主管部門給每個企業頒布的在全國范圍內唯一的、始終不變的法定代碼。這一代碼在全國的銀行、稅務、計劃、統計、財政、物資、公安等部門強制使用。
企業統一標識代碼由8位無屬性的數字和一位校驗碼組成，在填寫時要按照技術監督部門頒布的《法人單位代碼證書》上的代碼填寫；尚未領到國家統一代碼的企業，可按各級統計部門賦予臨時代碼填寫。
企業標識代碼與國家稅務部門頒發的企業納稅登記號相同，可從企業稅納登記證上查取。
（2）上一級企業（單位）代碼
共9位，即本企業上一級企業的企業統一標識代碼。非集團性企業不需填列。
（3）集團企業（公司）總部代碼
共9位，即本企業隸屬的集團企業總部的企業統一標識代碼。非集團性企業不需填列。
七、行政隸屬關系
共2位。指企業隸屬于哪一級行政管理單位領導。隸屬關系分為：
1、中央：包括全國人大常委會、中共中央、國務院直屬機構和辦事機構、各部委及直屬機構等。
2、省：包括自治區、直轄市直屬的行政管理單位。
3、市、地區：包括自治州、盟、省轄市和直轄市轄區直屬行政管理單位。
4、縣：包括地、州、盟轄市、省轄市轄區、自治縣、自治旗、縣級市直屬的行政管理單位。
5、街道：指經國務院批準設置的建制市的市區街道辦事處等機構管理的單位。
6、鎮：指經省、自治區、直轄市人民政府批準設置的建制鎮政府所管轄的行政管理機構單位。
7、鄉：指鄉一級人民政府及直屬行政管理單位。
企業行政隸屬關系代碼按國家標準《單位隸屬關系代碼》（GB/T12404-1997）填寫。具體規定如下：
中央 10 縣 50 鄉 63
省 20 街道 61
市、地區 40 鎮 62
八、經濟類型
共1位：
1 國有及國有控股企業
2 集體企業（包括股份合作制企業）
3 私營企業
4 港、澳、臺商投資企業
5 外商投資企業
6 其他
九、組織形式
共1位，按照以下類型編制：
1 獨資公司
2 非公司制獨資企業
3 上市股份有限公司
4 非上市股份有限公司
5 有限責任公司
6 股份合作制企業
7 合資或合營企業
8 企業化管理事業單位
9 其他
十、所屬行業
共2位，根據企業實際從事的社會經濟活動性質，按照以下類型編制：
01 煤炭工業
02 石油工業
18 鋼鐵工業
04 有色金屬工業
03 其它冶金工業
05 建材工業
06 化學工業
07 輕工業
08 煙草工業
09 紡織工業
10 石化工業
11 醫藥工業
12 機械工業（不含汽車）
13 汽車工業
14 軍工業
15 電子工業
16 電力工業
19 其他工業
20 施工、房地產
21 工業供銷企業
22 城市公用企業
23 醫藥商業企業
24 煙草商業企業
25 勘察設計企業
31 商貿
32 餐飲業
33 金融業
35 外經
36 旅游
37 服務業
41 物資
51 供銷合作社
61 糧食
71 鐵道
72 交通
73 民航
74 郵政
75 電信
76 農口企業
99 其他企業
十一、企業規模
共1位，按照《國家統計局關于印發<統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）〉的通知》的有關規定，所附“大中小型企業劃分標準” 企業規模劃分為3種：
1 大型企業
2 中型企業
3 小型企業
十二、企業正式開業時間
共6位，填企業正式開業（投產）時間，填到月份。六位要填滿。如2006年6月開業，應填寫“200606”。
十三、企業新報原因
指企業以前年度未填報企業類匯總會計報表，但從本年度起納入企業類會計報表填報范圍的新報報表原因。具體標識含義如下：
0 連續上報：指上年度填報企業類匯總會計報表的企業（單位）。
1 新投資設立：指本年新投資注冊設立并正式營業的企業（不含竣工移交、新設合并、分立）。
2 竣工移交：指建設項目竣工后從基本建設單位轉為生產經營的企業。
3 新設合并：指兩個或兩個以上企業（單位）合并成一個新企業（單位），原企業（單位）均不再具有法人資格。
4 分立：指經批準由企業分立而成立的新企業（單位）。
5 上年應報未報：指上年漏報或因客觀原因未填報本報表，從本年度起按規定單獨報送的企業（單位）。
6 報表類別改變：指上年填報其他類別報表，本年由于企業（單位）性質發生變化而填報企業類報表的企業或單位（不含竣工移交）。
7 劃轉：指因管理體制改革、組織形式調整和資產重組等原因引起的整建制劃入而新增企業（單位），并且上年未作單戶填報企業類匯總會計報表的企業（單位）。
8 收購：指企業因收購而并入的整建制新增企業（單位）。
9 其他：指上述各項原因中未包括的新報原因。
十四、自定義碼
共8位，各地區可根據工作需要自行定義。
附件3：
[單位匯總封面]
2011年企業經濟效益月報
匯 總 單 位 名 稱：
（公章）
主管會計工作負責人：
（簽章）
填 表 人：
（簽章）
編 制 日 期： 2011年 月 日
中華人民共和國財政部印制
[企業分戶錄入封面]
企業（單位）統一代碼： 本企業代碼 □□□□□□□□□□□□□□-□




2011年企業經濟效益月報
上一級企業（單位）代碼□□□□□□□□-□
集團企業（公司）總部代碼□□□□□□□□-□
企業行政隸屬關系
中央 10 省 20 市、地區 40 縣50
街道 61 鎮 62 鄉 63
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經濟類型
1 國有及國有控股企業 2集體企業 3私營企業
4 港、澳、臺商投資企業 5 外商投資企業 6其他
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組織形式
1 獨資公司 2非公司制獨資企業 3上市股份有限公司
4非上市股份有限公司 5有限責任公司 6股份合作制企業
7合資或合營企業 8企業化管理事業單位 9其他
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企業名稱：
（公章）
所屬行業
法定代表人：
（簽章）
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企業規模
企業所在地地址：
1 大型企業 2 中型企業 3小型企業
填 表 人：

郵 政 編 碼 ：
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電 話 號 碼 ：
企業正式開業時間



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編 制 日 期 ：
2011年
月
日
企業新報原因
0 連續上報 1 新投資設立 2 竣工移交 3新設合并

4 分立 5上年應報未報 6報表類別改變 7 劃轉
8收購 9 其他
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中華人民共和國財政部印制
自定義碼
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2011年XX月企業生產經營指標表
編制單位： 單位：萬元
項 目行號本月數本年累計上年同期工業增加值（萬元）1 一、生產運營情況（部分行業填報） 01.工業企業（石油、石化、鋼鐵、煤炭、電力、汽車等） （1）原油產量（萬噸）2 其中：境內3 境外4 （2）進口原油（萬噸）5 （3）原油平均結算價格（元/噸）6 （4）成品油產量（萬噸）7 其中：汽油產量（萬噸）8 柴油產量（萬噸）9 （5）天然氣產量（萬立方米）10 其中：境內11 境外12 （6）進口天然氣（萬立方米）13 （7）天然氣平均銷售價格（元/萬立方米）14 （8）粗鋼產量（萬噸）15 （9）鋼材產量（萬噸）16 （10）鋼材銷量（萬噸）17 （11）鋼材平均銷售價格（元/噸）18 （12）原煤產量（萬噸）19 （13）商品煤銷量（萬噸）20 （14）商品煤平均銷售價格（元/噸）21 （15）發電量（萬千瓦時）22 （16）售電量（萬千瓦時）23 （17）汽車產量（萬輛）24 其中：乘用車產量25 商用車產量26 （18）汽車銷量（萬輛）27 其中：乘用車銷量28 商用車銷量29 02.交通、民航企業 （1）客運量（萬人次）30 （2）貨運量（萬噸）31 （3）各種航空用油消耗量（萬噸）32 （4）航空油價（元/噸）33 （5）燃油附加費（萬元）34 （6）匯兌損益（萬元）35 03.電信企業 （1）完成電信業務總量（億元）36 （2）完成固定資產投資（億元）37 （3）電話總用戶（萬戶）38 其中：固定電話用戶（萬戶）39 移動電話用戶（萬戶）40 （4）互聯網用戶（萬戶）41 04.房地產開發企業 （1）房地產開發量（萬平方米）42 （2）房地產銷售量（萬平方米）43 二、節能減排指標 01.萬元產值綜合能耗（噸標煤）44 02.噸鋼綜合能耗（千克標煤/噸）45 03.供電煤耗（克/千瓦時）46 三、進出口指標 01.出口總額（千美元）（海關統計數）47 02.進口總額（千美元）（海關統計數）48
注：國有企業必須填列以上相關指標，鼓勵有條件的非國有企業填報本表。

2011年XX月企業財政政策資金指標表
編制單位： 單位：萬元
項 目行號本月數本年累計上年同期01.財政貼息資金1 02.關閉破產補助資金2 03.外貿發展資金支出3 04.中小企業發展資金支出4 05.其他財政性資金支出5
注：“企業財政政策資金指標表”主要由地方財政部門填列。
2011年XX月企業財務指標表
編制單位： 單位：萬元
項 目行號本月數本年累計上年同期企業法人戶數（戶）（三級以上企業）1 一、資產負債表指標 01.資產總計2 02. 其中：流動資產合計3 03. 其中：應收賬款4 04. 存貨5 05. 其中：庫存商品6 06. 非流動資產合計7 07. 其中：固定資產凈額8 08.負債合計 9 09. 其中：流動負債合計10 10. 其中：應付賬款11 11. 非流動負債合計12 12. 其中：長期借款13 13.所有者權益合計 14 14. 其中：歸屬于母公司所有者權益合計15 二、利潤表指標 01.營業總收入16 02.營業總成本17 03. 其中：營業成本 18 04. 營業稅金及附加19 05. 銷售費用20 06. 管理費用21 07. 財務費用22 08. 其中：利息支出23 09. 資產減值損失24 10.投資收益25 11.營業利潤26 12.營業外收入27 13. 其中：政府補助28 14.營業外支出29 15.利潤總額30 16.凈利潤31 17. 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤32 三、稅收指標 01.應交稅費33 02. 其中：應交增值稅34 03. 應交消費稅35 04. 應交營業稅36 05. 應交所得稅37 06.已交稅費38 07. 其中：已交增值稅39 08. 已交消費稅40 09. 已交營業稅41 10. 已交所得稅42 11.各類稅收返還43
附件4：
2011年企業經濟效益月報編報說明
2011年企業經濟效益月報包括封面、企業財務指標表、企業生產經營指標表和企業財政政策資金指標表，現將有關指標填報說明如下：
一、填報范圍
本報表適用于具有法人資格、獨立核算、并能夠編制完整會計報表的各類企業以及實行企業化管理的事業單位。
二、封面說明
包括單位匯總封面和企業分戶錄入封面兩部分。其中：單位匯總封面為各中央部門、中央企業和地方財政部門匯總上報財務快報時使用；企業分戶錄入封面為各級企業填報快報和錄入計算機時使用，編制方法詳見《2011年企業經濟效益月報代碼編制規定》（附件1）。
三、企業財務指標表編報說明
本套報表包括資產負債表指標、利潤表指標、稅收指標等三類指標。具體說明如下：
企業法人戶數（戶）（三級以上企業）：反映所含三級及以上具有法人資格的獨立核算企業戶數。由直接上報財政部的匯總單位填報。
（一）資產負債表指標
該類指標根據企業資產負債表的相應科目填列。
1、資產總計：指企業擁有或控制的全部資產。資產總計＝流動資產合計＋非流動資產合計。
2、流動資產合計：指企業在一年內或超過一年的一個營業周期內變現或運用的資產。
3、應收賬款：指企業因銷售商品、材料、提供勞務等應向購貨單位收取的款項。本項目應根據應收賬款入賬價值扣除壞賬準備的凈額填列。
4、存貨：指企業在生產經營過程中持有以備出售的產成品、商品、或為了出售仍然處在生產過程中的在產品。
5、庫存商品：指企業庫存的各種外購商品、企業經過加工制造達到規格技術條件驗收合格的產品。
6、非流動資產合計：指企業流動資產以外的資產。
7、 固定資產凈額：指企業持有固定資產的賬面余額扣減累計折舊、減值準備后的賬面價值。
8、負債合計：指企業承擔的能以貨幣計量，將以資產或勞務償付的債務。
9、流動負債合計：指企業在一年內或者超過一年的一個營業周期內需要償還的債務合計。
10、應付賬款：指企業因購買材料、商品和接受勞務供應等經營活動應支付的款項。
11、非流動負債合計：指企業償還期在一年以上或者超過一年的一個營業周期以上的負債。
12、長期借款：指企業向銀行或其他金融機構借入的期限在一年以上（不含一年）的各項借款。
13、所有者權益合計：指企業投資人對企業凈資產的所有權。
14、歸屬于母公司所有者權益合計：指在合并報表中歸屬于母公司的所有者權益部分。
（二）利潤表指標
該類指標根據企業利潤表的相應科目填列。
1、營業總收入：指企業在從事銷售商品，提供勞務和讓渡資產使用權等日常業務過程中所形成的經濟利益的總流入。
2、營業總成本：指企業銷售商品、提供勞務等經營過程中所形成的總成本。
3、營業成本：反映企業經營主要業務和其他業務所發生的成本總額。本項目應根據“主營業務成本”和“其他業務成本”科目的發生額分析填列。
4.營業稅金及附加：反映企業經營業務所負擔的消費稅、營業稅、城市建設稅、資源稅、土地增值稅和教育費附加等。應根據主營業務及其他業務稅金及附加合計填列。
5.銷售費用：反映企業在銷售商品過程中發生的包裝費、廣告費等費用和為銷售本企業商品而專設的職工薪酬、業務費等經營費用。應根據“銷售費用”科目的發生額分析填列。
6.管理費用：反映企業為組織和管理企業生產經營所發生的費用。
7.財務費用：反映企業為籌集生產經營所需資金等而發生的籌資費用。財務費用的明細項目只單獨反映利息支出、利息收入和匯兌凈損失三項，其他明細項目不單獨反映。
8、利息支出：指借款產生的利息支出。
9.資產減值損失：反映企業計提資產減值準備所形成的各項減值損失，應根據“資產減值損失”科目的發生額分析填列。
10.投資收益：反映企業以各種方式對外投資所取得的收益。應根據“投資收益”科目的發生額分析填列。如為投資損失以“-”號填列。
11.營業利潤：指企業從事生產經營活動（包括銷售商品和提供勞務等活動）所實現的利潤。
12.營業外收入：反映企業發生的與經營業務無直接關系的各項營業外收入，本項目應根據“營業外收入”科目的發生額分析填列，包括非流動資產處置利得、非貨幣性資產交換利得、債務重組利得、政府補助、盤盈利得、捐贈利得等。企業確認處置非流動資產利得、非貨幣性資產交換利得、債務重組利得，比照“固定資產清理”、“無形資產”、“原材料”、“庫存商品”“應付賬款”等科目的相關規定進行處理。
13.政府補助：反映企業從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。未執行新企業會計準則的企業根據“補貼收入”科目填報。
14.營業外支出：反映企業發生的與經營業務無直接關系的各項營業外支出，本項目應根據“營業外支出”科目的發生額分析填列，包括非流動資產處置損失、非貨幣性資產交換損失、債務重組損失、公益性捐贈支出、非常損失、盤虧損失等。企業確認處置非流動資產損失、非貨幣性資產交換損失、債務重組損失，比照“固定資產清理”、“無形資產”、“原材料”、“庫存商品”“應付賬款”等科目的相關規定進行處理。
15.利潤總額：指企業在營業收入中扣除成本消耗及稅費后的剩余。利潤總額＝營業利潤＋營業外收入-營業外支出。
16.凈利潤：反映企業當年實現的凈利潤（或凈虧損）金額。
17.歸屬于母公司所有者的凈利潤：反映企業合并凈利潤中，歸屬于母公司所有者的凈利潤。
（三）稅收指標
1、應交稅費：指企業按照稅法等規定應交納的各種稅費，包括增值稅、消費稅、營業稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護建設稅、印花稅、房產稅、土地使用稅、車船使用稅等應交的稅費合計數。
2、應交增值稅：指一般納稅人和小規模納稅人銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務應交納的增值稅，等于銷項稅額與進項稅額之間的差額。如果一般納稅人企業進項稅大于銷項稅，致使應交稅金出現負數時，該項一律填零，不填負數。
3、應交消費稅：反映企業應交的消費稅，包含從量計征和從價計征的應交消費稅。
4、應交營業稅：反映企業應交的營業稅，企業應交營業稅等于企業應稅收入與營業稅稅率的乘積。
5、應交所得稅：反映企業應交的所得稅，應交所得稅等于企業的應納稅所得額與所得稅稅率的乘積。
6、已交稅費：反映企業本年已經繳納稅費的總和。
7、已交增值稅：反映企業本年已經繳納的增值稅。
8、已交消費稅：反映企業本年已經繳納的消費稅。
9、已交營業稅：反映企業本年已經繳納的營業稅。
10、已交所得稅：反映企業本年已經繳納的所得稅。
11、各類稅收返還：反映財政部門按“先征后返”政策審批退庫的各類稅收合計。
注：以上指標中，“上年同期”指上年年初到上年同期的累計數。 “所有者權益合計”、“凈利潤”指標，應按財政部規定的合并會計報表的合并方法編制填列。
四、企業生產經營指標表編報說明
本報表包括生產運營情況指標， 節能減排指標和進出口指標三大類指標。
（一）生產運營情況指標（部分企業填報）：該類指標按企業有關統計資料填列。
（二）節能減排指標：該類指標根據各企業節能減排工作進展情況選擇相應科目填列。
（三）進出口指標：該類指標按海關統計數填列。
以上指標中，“上年同期”指上年年初到上年同期的累計數。
五、企業財政政策資金指標表編報說明
該表主要由地方財政部門根據當月數、本年累計和上年累計支出數匯總后填報。
1、財政貼息資金：反映各級財政部門對承貸企業的銀行貸款利息給予的補貼。
2、關閉破產補助資金： 反映各級財政用于企業關閉破產所需職工安置等資金缺口的補助。
3、外貿發展資金支出：反映各級財政部門由本級預算安排專項用于支持外貿發展的支出情況。
4、中小企業發展資金支出：反映各級財政部門專項用于支持中小企業發展的支出情況。
5、其他財政性資金支出：上述項目未納入的財政支持企業改革和發展的資金。
六、其他
（一）本報表應及時、準確填報，不得虛報、瞞報和擅自更改財務數據。
（二）報表中所填數據勾稽關系應正確，審核公式已在軟件參數中設置。
（三）除有特殊要求外，報表填報及計算機錄入的金額單位統一規定為萬元。
附件5：
2011年企業經濟效益月報法人戶數表
（三級以上企業）
填報單位： 單位：戶
所屬行業國有企業非國有企業一、工業 其中：冶 金 其中：鋼 鐵 有 色 石 油 石 化 煤 炭 電 力 化 工 建 材 汽 車 機 械 醫 藥 紡 織 輕 工 煙 草 電 子 其他工業 二、施工、房地產 三、交通企業 四、郵電通信企業 五、商貿企業 六、外經企業 七、旅游企業 八、物資企業 九、供銷企業 十、餐飲業 十一、服務業 十二、金融業 十三、其它企業 合 計
效益月報工作負責人：
效益月報工作經辦人：
辦公電話：
移動電話：
電子郵箱：
主管會計工作負責人（簽字）： 單位公章：
附件6：
地方國有及國有控股企業重點監測名單
省份企業名稱北京（2戶）北京京煤集團有限責任公司北京汽車工業控股有限責任公司天津（4戶） 天津鋼管集團股份有限公司天津冶金集團有限公司天津天鐵冶金集團有限公司天津天鋼集團有限公司河北（5戶）河北冀中能源集團有限責任公司河北開灤（集團）有限責任公司河北省磁縣六合工業有限公司河北省磁縣申家莊煤礦河北鋼鐵集團有限公司山西（16戶）山西煤炭運銷集團有限公司山西焦煤集團有限責任公司山西大同煤礦集團有限責任公司山西晉城無煙煤礦業集團有限責任公司山西潞安礦業（集團）有限責任公司山西陽泉煤業（集團）有限責任公司山西煤炭進出口集團有限公司山西蘭花煤炭實業集團有限公司山西省襄垣縣地方國營襄垣煤礦重組為：山西襄垣晉平煤業有限公司山西離柳焦煤集團有限公司山西省陽泉蔭營煤礦山西大同鵲山精煤有限責任公司山西義棠煤業有限責任公司山西省長治經坊煤業有限公司山西太原東山煤礦有限責任公司太原鋼鐵（集團）有限公司內蒙古（1戶）包頭鋼鐵（集團）有限責任公司遼寧（6戶）遼寧鐵法煤業（集團）有限責任公司遼寧沈陽煤業（集團）有限責任公司遼寧阜新礦業（集團）有限責任公司遼寧撫順礦業集團有限責任公司本溪鋼鐵（集團）有限責任公司凌源鋼鐵集團有限責任公司大連（1戶）東北特殊鋼集團有限責任公司吉林（3戶）吉林遼源礦業（集團）有限責任公司吉林通化礦業（集團）有限責任公司通化鋼鐵集團股份有限公司黑龍江（1戶）黑龍江龍煤礦業控股集團有限責任公司上海（1戶）上海汽車集團股份有限公司江蘇（2戶）江蘇徐州礦務集團有限公司江蘇宏安集團有限公司浙江（2戶）浙江長廣（集團）有限責任公司杭州鋼鐵集團公司安徽（5戶） 安徽淮南礦業（集團）有限責任公司安徽淮北礦業（集團）有限責任公司安徽省皖北煤電集團有限責任公司馬鋼（集團）控股有限公司奇瑞汽車股份有限公司福建（2戶）福建能源集團有限責任公司福建省三鋼（集團）有限責任公司江西（2戶）江西省煤炭集團公司新余鋼鐵有限責任公司山東（15戶）山東兗礦集團有限公司山東新汶礦業集團有限責任公司山東棗莊礦業（集團）有限責任公司山東淄博礦業集團有限責任公司山東肥城礦業集團有限責任公司山東臨沂礦業集團有限責任公司山東龍口礦業集團有限公司山東泰豐礦業集團有限公司山東濟寧礦業集團有限公司山東省豐源煤電股份有限公司山東裕隆礦業集團有限公司山東宏河礦業集團有限公司山東王晁煤電集團有限公司山東省岱莊生建煤礦山東鋼鐵集團有限公司青島（1戶）青島鋼鐵控股集團有限責任公司河南（8戶）河南煤業化工集團有限責任公司中國平煤神馬能源化工集團有限責任公司河南神火集團有限公司河南鄭州煤炭工業（集團）有限責任公司河南義馬煤業集團股份有限公司河南鄭州煤礦機械集團股份有限公司河南平頂山煤礦機械有限責任公司安陽鋼鐵集團有限責任公司湖南（1戶）湖南省煤業集團有限公司廣東（1戶）廣州汽車集團股份有限公司廣西（1戶）廣西柳州鋼鐵（集團）公司四川（1戶）四川省煤炭產業集團有限責任公司重慶（2戶）重慶市能源投資集團公司重慶鋼鐵（集團）有限責任公司貴州（3戶）貴州盤江煤電（集團）有限責任公司貴州水城礦業（集團）有限責任公司貴州六枝工礦（集團）有限責任公司水城鋼鐵（集團）有限責任公司并入首鋼云南（2戶）云南東源煤業集團有限公司云南省小龍潭礦務局陜西（4戶）陜西煤業化工集團有限責任公司陜西榆林市榆神煤炭有限責任公司陜西延長石油（集團）有限責任公司陜西龍門鋼鐵（集團）有限責任公司甘肅（4戶）甘肅華亭煤業集團有限責任公司甘肅靖遠煤業集團有限責任公司甘肅窯街煤電集團有限公司酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司青海（1戶）西寧特殊鋼集團有限責任公司
合計：97戶公司（煤炭69戶，鋼鐵24戶，汽車3戶，石油1戶）