財政部關(guān)于做好2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報工作的通知
（財企[2011]3號）
黨中央有關(guān)部門，國務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，全國人大常委辦公廳，全國政協(xié)辦公廳，高法院，高檢院，有關(guān)人民團(tuán)體，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財務(wù)局，有關(guān)中央管理企業(yè)：
為進(jìn)一步提高財政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，全面做好2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報工作，提高企業(yè)財務(wù)會計信息報送的全面性、時效性和準(zhǔn)確性，完善促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的各項財政政策，為宏觀調(diào)控提供可靠依據(jù)，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國統(tǒng)計法》、《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》（國務(wù)院令第287號）、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》（財政部令第33號）等有關(guān)法律法規(guī)及財政企業(yè)工作要求，財政部研究制定了2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報格式及填報要求，現(xiàn)印發(fā)給你們，并將有關(guān)事項通知如下：
一、為進(jìn)一步增強(qiáng)財政企業(yè)信息管理水平，提高信息質(zhì)量，減少報送環(huán)節(jié)，擴(kuò)大信息覆蓋范圍，經(jīng)研究，決定于2011年將現(xiàn)有的企業(yè)效益月報單機(jī)版系統(tǒng)，全面升級為企業(yè)財務(wù)會計信息網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)（以下簡稱網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)）。
（一）中央管理企業(yè)、中央部門和省級財政部門，通過登錄財政部官方網(wǎng)站在線填報企業(yè)效益月報報表，目前只要求一級單位通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)報送，具體報送方式詳見附件1。為做好新舊系統(tǒng)的銜接，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量，網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)試運行期間（2011年2月至6月），將采取與單機(jī)版系統(tǒng)并行報送的方式。2011年企業(yè)效益月報單機(jī)版的軟件參數(shù)，請登錄財政部企業(yè)司官方網(wǎng)站在線服務(wù)區(qū)中下載。
（二）按照“誰產(chǎn)生信息，誰確定密級”的原則，由報送主體確定所報送的企業(yè)財務(wù)信息是否涉密，凡企業(yè)認(rèn)定或按國家有關(guān)規(guī)定認(rèn)定為涉密的信息，不得通過網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)報送，仍采取單機(jī)版方式報送，并報財政部備案。
（三）根據(jù)《財政部關(guān)于推進(jìn)地方企業(yè)財務(wù)會計信息網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)建設(shè)的通知》（財企[2009]452號）要求，經(jīng)財政部審核同意，已有18個省（區(qū)、市）完成了本省網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)建設(shè)。尚未實施網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)建設(shè)的省級財政部門，按照自愿原則，根據(jù)本地區(qū)實際情況提出網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)建設(shè)方案，并于2011年5月31日前報送至財政部企業(yè)司。
二、2011年國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報和非國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報（以下簡稱效益月報）填報使用統(tǒng)一的財務(wù)指標(biāo)表及生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)表。代碼編制規(guī)定、報表格式及編報說明詳見附件2、3、4。
三、各單位應(yīng)采取有效措施確保企業(yè)效益月報及時、準(zhǔn)確、全面地反映企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行情況。國有企業(yè)效益月報匯總及分戶數(shù)據(jù)應(yīng)于次月9日前上報財政部。
四、國有企業(yè)和非國有企業(yè)兩類效益月報繼續(xù)按照“分別編制、分別匯總和分別上報”的原則組織實施。其中，國有企業(yè)效益月報工作按照財務(wù)和產(chǎn)權(quán)關(guān)系由中央管理企業(yè)、中央部門和地方財政部門分別組織實施；非國有企業(yè)效益月報工作按照屬地原則，由母公司或企業(yè)總部所在地的省級財政部門組織實施。除破產(chǎn)、關(guān)閉、歇業(yè)等特殊原因外，編報企業(yè)效益月報的企業(yè)戶數(shù)不應(yīng)隨意減少。
（一）中央管理企業(yè)、中央部門管理企業(yè)和地方各級財政部門，應(yīng)及時將2011年企業(yè)財務(wù)關(guān)系新列入財政部門管理的國有及國有控股企業(yè)納入月報編報范圍。
（二）地方財政部門應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大非國有企業(yè)編報范圍，將符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的大中型非國有企業(yè)、已納入財政資金扶持范圍和需要申請財政資金扶持政策的新增非國有企業(yè)，全部納入非國有企業(yè)效益月報。
五、進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)效益月報的統(tǒng)計范圍和口徑，切實提高數(shù)據(jù)上報的速度和質(zhì)量。
（一）保持月報報送企業(yè)戶數(shù)的相對穩(wěn)定，每月對上報企業(yè)數(shù)量進(jìn)行核對，并在向財政部報送月報時說明企業(yè)數(shù)量和變動情況。因關(guān)閉、破產(chǎn)、重組等重大事項引起快報上報口徑發(fā)生變動時，應(yīng)同時附報相關(guān)說明材料。同時，應(yīng)加強(qiáng)國有企業(yè)效益月報與企業(yè)財務(wù)會計決算中國有及國有控股企業(yè)統(tǒng)計范圍和口徑的核對，查找存在差異的原因并及時加以解決，使二者在最大程度上保持一致。
（二）企業(yè)效益月報應(yīng)嚴(yán)格按照隸屬關(guān)系報送，地方財政部門的月報數(shù)據(jù)應(yīng)將所在地中央企業(yè)分支機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)予以剔除，含計劃單列市的省份應(yīng)將計劃單列市的相關(guān)數(shù)據(jù)予以剔除，避免重復(fù)報送。
（三）單戶企業(yè)行業(yè)分類不應(yīng)完全按照母公司所屬行業(yè)的類別填報，應(yīng)按照企業(yè)實際所屬行業(yè)填報。
六、健全完善信息收集體系，確保將重點監(jiān)測企業(yè)納入財務(wù)月報統(tǒng)計范圍。各省級財政部門應(yīng)按照本通知確定的《地方國有及國有控股企業(yè)重點監(jiān)測名單》（附件6），做好重點企業(yè)各月財務(wù)指標(biāo)和實物量指標(biāo)的收集統(tǒng)計工作，進(jìn)一步提高效益月報數(shù)據(jù)的可用性。
七、加強(qiáng)動態(tài)信息監(jiān)測，重視企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行分析工作，對企業(yè)月度運行中出現(xiàn)的新情況、新問題，應(yīng)在上報月報報表的同時做出簡要的分析說明。
八、各單位應(yīng)進(jìn)一步重視財政企業(yè)信息報送工作，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全考核機(jī)制，細(xì)化考評內(nèi)容。明確內(nèi)部牽頭部門和人員分工，實行專人負(fù)責(zé)制。各單位應(yīng)于2011年2月底前將本單位《2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報法人戶數(shù)表》（附件5）報財政部企業(yè)司。聯(lián)系電話：010-68552807 68552408。
為進(jìn)一步提高企業(yè)效益月報工作質(zhì)量，財政部將及時對企業(yè)效益月報工作情況進(jìn)行檢查和考核，并將有關(guān)情況予以通報。
附件：1.財政部企業(yè)財務(wù)會計信息網(wǎng)絡(luò)報送系統(tǒng)操作指南
2.2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報代碼編制規(guī)定
3.2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報
4.2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報編報說明
5.2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報法人戶數(shù)表
6.地方國有及國有控股企業(yè)重點監(jiān)測名單
財政部
二○一一年一月十一日
附件1：
網(wǎng)絡(luò)報表系統(tǒng)操作指南
目 錄
1. 中央部門填報流程
1.1. 中央部門填報流程圖
1.2. 登陸系統(tǒng)
1.3. 填寫匯總戶數(shù)據(jù)
1.4. 運算
1.5. 審核
1.6. 上傳分戶數(shù)據(jù)
1.7. 上報數(shù)據(jù)
2. 中央企業(yè)填報流程
2.1. 中央企業(yè)填報流程圖
2.2. 登陸系統(tǒng)
2.3. 填寫匯總戶數(shù)據(jù)
2.4. 運算
2.5. 審核
2.6. 上傳分戶數(shù)據(jù)
2.7. 上報數(shù)據(jù)
3. 地方財政廳（局）填報流程
3.1. 地方財政廳（局）填報流程圖
3.2. 登陸系統(tǒng)
3.3. 填寫匯總戶數(shù)據(jù)
3.4. 運算
3.5. 審核
3.6. 上傳分戶數(shù)據(jù)
3.7. 上報數(shù)據(jù)
序言
系統(tǒng)采用“瀏覽器/服務(wù)器”模式（B/S模式），用戶只需要一臺能夠接入互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的電腦，通過瀏覽器訪問系統(tǒng)網(wǎng)站，輸入用戶名、密碼和驗證碼，就可以在網(wǎng)頁上完成各種功能操作。系統(tǒng)采用先進(jìn)的加密傳輸方式和完善的權(quán)限管理，保證用戶的數(shù)據(jù)安全。
系統(tǒng)使用環(huán)境
為了使系統(tǒng)正常運行，請確認(rèn)您的操作環(huán)境與以下要求一致：
操作系統(tǒng)：支持Windows2000/2003/Xp操作系統(tǒng)，其他操作系統(tǒng)請用戶依照單位的實際情況使用。
瀏覽器：系統(tǒng)要求使用Microsoft Internet Explorer（以下簡稱IE）瀏覽器，版本在6.0以上，推薦使用IE7.0版本。系統(tǒng)不支持FireFox、Opera、Safari、Chrome等非IE內(nèi)核的瀏覽器訪問系統(tǒng)。
網(wǎng)絡(luò)條件：用戶必須能夠與財政部服務(wù)器正確建立通信，并且在處理業(yè)務(wù)的過程中，與服務(wù)器的通信狀態(tài)良好。
1.中央部門填報流程
1.1. 中央部門填報流程圖
中央部門用戶，效益月報報送流程如下：
登陸系統(tǒng)→填寫匯總戶數(shù)據(jù)→運算→審核→上傳分戶數(shù)據(jù)→上報數(shù)據(jù)。
中央部門填報流程圖（略）
1.2. 登陸系統(tǒng)
啟動瀏覽器（如IE瀏覽器），進(jìn)入財政部官方網(wǎng)站（www.mof.gov.cn）選擇企業(yè)司頻道，點擊“月報網(wǎng)報系統(tǒng)”，即打開系統(tǒng)登錄系統(tǒng)主界面。
系統(tǒng)登陸界面（略）
在登錄界面輸入用戶名、密碼和驗證碼，單擊【登錄】即可登錄系統(tǒng)。中央部門的用戶名是其9位組織機(jī)構(gòu)代碼（注意不包含組織機(jī)構(gòu)代碼中的“-”），初始密碼為空。
登錄系統(tǒng)后，點擊頁面右上角的修改密碼按鈕，在彈出對話框中，依次輸入【原密碼】、【新密碼】和【確認(rèn)密碼】，即可修改密碼。（圖略）
點擊頁面右上角的【注銷】按鈕，即可退出系統(tǒng)，返回登錄界面。
點擊系統(tǒng)右上角【首頁/功能】切換按鈕，可以在首頁頁面和功能頁面之間進(jìn)行切換。
填報系統(tǒng)將系統(tǒng)切換到功能界面；返回的首頁將系統(tǒng)切換到首頁。
首頁用于發(fā)布和展示各類信息，包括財政部或財政廳發(fā)布的通知、新聞，與系統(tǒng)相關(guān)的填報說明及操作手冊，以及主要統(tǒng)計數(shù)據(jù)的展示等。點擊某一條目，即可查看此條目的詳細(xì)信息。如下圖：
系統(tǒng)首頁（略）
1.3. 填寫匯總戶數(shù)據(jù)
登陸進(jìn)入系統(tǒng)后，點擊【填報系統(tǒng)】按鈕，進(jìn)入到系統(tǒng)功能主界面。
系統(tǒng)功能主界面（略）
選擇【企業(yè)效益月報】下的【中央部門企業(yè)效益月報】，即可進(jìn)入到效益月報填報界面。中央部門用戶可以在此界面中填錄、保存、運算、審核、上報匯總戶數(shù)據(jù)。
效益月報填報界面（略）
數(shù)據(jù)錄入界面的左側(cè)是【單位列表】。點擊選中本單位，在頁面右側(cè)顯示出該單位的報表。每張報表填錄完成后，點擊頁面左上角的【保存】按鈕，保存數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)填寫完成后，必須及時保存。
1.4. 運算
報表填寫完成后，點擊頁面上方的【運算】按鈕，則表內(nèi)的【運算單元格】根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)置的邏輯關(guān)系進(jìn)行運算，生成數(shù)據(jù)。點擊【全部運算】按鈕，可以一次對全部報表進(jìn)行運算，生成相關(guān)的數(shù)據(jù)。
1.5.審核
點擊頁面上方【審核】按鈕，可以對當(dāng)前報表進(jìn)行審核。審核是用系統(tǒng)內(nèi)置的邏輯關(guān)系對所填錄的數(shù)據(jù)進(jìn)行判別，未通過審核的數(shù)據(jù)關(guān)系，將在頁面下方列出，錯誤的數(shù)據(jù)項以紅色顯示。
審核公式報錯（略）
通過頁面下方的提示信息，可以看到錯誤的原因。其中，【公式說明】一行以文字形式描述錯誤的具體情況，可供參考。錯誤的數(shù)據(jù)直接在單元格中進(jìn)行修改，修改完成后保存數(shù)據(jù)、審核數(shù)據(jù)，直至表內(nèi)數(shù)據(jù)全部通過審核。【全部審核】按鈕，可以一次對該單位的所有表進(jìn)行全部審核。
1.6. 上傳分戶數(shù)據(jù)
在數(shù)據(jù)錄入界面，可以上傳分戶數(shù)據(jù)和填報說明。中央部門用戶可以在本企報表封面的填報界面，對分戶數(shù)據(jù)和填報說明進(jìn)行上傳。上傳方法類似于在電子郵件中添加附件。如下圖：
上傳分戶數(shù)據(jù)（略）
點擊【修改】填出附件管理窗口，再點擊【上傳】按鈕，即可打開附件選擇窗口，選擇本地計算機(jī)上的jqd分戶數(shù)據(jù)文件后點擊【保存】即可上傳分戶數(shù)據(jù)到系統(tǒng)。同樣的在下方還可以上傳填報說明到系統(tǒng)中，最后隨匯總戶數(shù)據(jù)上報到財政部。
1.7. 上報數(shù)據(jù)
審核通過后，單擊頁面上方的【上報】按鈕，點擊【保存并上報】，即可執(zhí)行上報。如果報表數(shù)據(jù)未通過審核，則系統(tǒng)不允許上報。上報后的單位其單位狀態(tài)為【已上報】，上報的單位在單位列表中以紅色標(biāo)記，上報后的數(shù)據(jù)不允許自行修改。如上報后確實需要對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，請聯(lián)系財政部相關(guān)負(fù)責(zé)人，由財政部負(fù)責(zé)人執(zhí)行【退回】后，方可修改數(shù)據(jù)。


上報數(shù)據(jù)（略）
2. 中央企業(yè)填報流程
2.1.中央企業(yè)填報流程圖
中央企業(yè)集團(tuán)用戶，按照財政部要求，除了要上報匯總戶數(shù)據(jù)，還應(yīng)上報本集團(tuán)下屬企業(yè)的分戶數(shù)據(jù)。在系統(tǒng)中預(yù)設(shè)集團(tuán)匯總戶的用戶和空報表，集團(tuán)填寫匯總戶數(shù)據(jù)，并上傳分戶數(shù)據(jù)jqd文件，最終上報財政部。其流程如下：
登陸系統(tǒng)→填寫匯總戶數(shù)據(jù)→運算→審核→上傳分戶數(shù)據(jù)→上報數(shù)據(jù)。
中央企業(yè)填報流程圖（略）
2.2. 登陸系統(tǒng)
在網(wǎng)頁瀏覽器（如IE瀏覽器）中輸入系統(tǒng)地址，即可打開系統(tǒng)登錄系統(tǒng)主界面。
系統(tǒng)登陸界面（略）
在登錄界面輸入用戶名、密碼和驗證碼，單擊【登錄】即可登錄系統(tǒng)。中央企業(yè)的用戶名是其9位組織機(jī)構(gòu)代碼（注意不包含組織機(jī)構(gòu)代碼中的“-”），初始密碼為空。
登錄系統(tǒng)后，點擊頁面右上角的修改密碼按鈕，在彈出對話框中，依次輸入【原密碼】、【新密碼】和【確認(rèn)密碼】，即可修改密碼。
點擊頁面右上角的【注銷】按鈕，即可退出系統(tǒng)，返回登錄界面。
點擊系統(tǒng)右上角【首頁/功能】切換按鈕，可以在首頁頁面和功能頁面之間進(jìn)行切換。
填報系統(tǒng)將系統(tǒng)切換到功能界面；返回到首頁將系統(tǒng)切換到首頁。
首頁用于發(fā)布和展示各類信息，包括財政部或財政廳發(fā)布的通知、新聞，與系統(tǒng)相關(guān)的填報說明及操作手冊，以及主要統(tǒng)計數(shù)據(jù)的展示等。點擊某一條目，即可查看此條目的詳細(xì)信息。如下圖：
系統(tǒng)首頁（略）
2.3. 填寫匯總戶數(shù)據(jù)
登陸進(jìn)入系統(tǒng)后，點擊【填報系統(tǒng)】按鈕，進(jìn)入到系統(tǒng)功能主界面。
系統(tǒng)功能主界面（略）
選擇【企業(yè)效益月報】下的【中央企業(yè)效益月報】，即可進(jìn)入到效益月報填報界面。中央企業(yè)用戶可以在此界面中填錄、保存、運算、審核、上傳分戶數(shù)據(jù)和上報數(shù)據(jù)。
效益月報填報界面（略）
數(shù)據(jù)錄入界面的左側(cè)是【單位列表】，點擊選本單位，在頁面右側(cè)顯示出該單位的報表。每張報表填錄完成后，點擊頁面左上角的【保存】按鈕，保存數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)填寫完成后，必須及時保存。
2.4. 運算
報表填寫完成后，點擊頁面上方的【運算】按鈕，則表內(nèi)的【運算單元格】根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)置的邏輯關(guān)系進(jìn)行運算，生成數(shù)據(jù)。點擊【全部運算】按鈕，可以一次對全部報表進(jìn)行運算，生成相關(guān)的數(shù)據(jù)。
2.5. 審核
點擊頁面上方【審核】按鈕，可以對當(dāng)前報表進(jìn)行審核。審核是用系統(tǒng)內(nèi)置的邏輯關(guān)系對所填錄的數(shù)據(jù)進(jìn)行判別，未通過審核的數(shù)據(jù)關(guān)系，將在頁面下方列出，錯誤的數(shù)據(jù)項以紅色顯示。
審核公式報錯（略）
通過頁面下方的提示信息，可以看到錯誤的原因。其中，【公式說明】一行以文字形式描述錯誤的具體情況，可供參考。錯誤的數(shù)據(jù)直接在單元格中進(jìn)行修改，修改完成后保存數(shù)據(jù)、審核數(shù)據(jù)，直至表內(nèi)數(shù)據(jù)全部通過審核。【全部審核】按鈕，可以一次對該單位的所有表進(jìn)行全部審核。
2.6. 傳分戶數(shù)據(jù)
在數(shù)據(jù)錄入界面，可以上傳分戶數(shù)據(jù)和填報說明。中央企業(yè)用戶可以在本企報表封面的填報界面，對分戶數(shù)據(jù)和填報說明進(jìn)行上傳。上傳方法類似于在電子郵件中添加附件。如下圖：
上傳分戶數(shù)據(jù)（略）
點擊【修改】填出附件管理窗口，再點擊【上傳】按鈕，即可打開附件選擇窗口，選擇本地計算機(jī)上的jqd分戶數(shù)據(jù)文件后點擊【保存】即可上傳分戶數(shù)據(jù)到系統(tǒng)。同樣的在下方還可以上傳填報說明到系統(tǒng)中，最后隨匯總戶數(shù)據(jù)上報到財政部。
2.7. 上報數(shù)據(jù)
審核通過后，單擊頁面上方的【上報】按鈕，即可執(zhí)行上報。如果報表數(shù)據(jù)未通過審核，則系統(tǒng)不允許上報。上報后的單位其單位狀態(tài)為【已上報】，上報的單位在單位列表中以紅色標(biāo)記，上報后的數(shù)據(jù)不允許自行修改。如上報后確實需要對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，請聯(lián)系財政部相關(guān)負(fù)責(zé)人，由財政部負(fù)責(zé)人執(zhí)行【退回】后，方可修改數(shù)據(jù)。
上報數(shù)據(jù)（略）
3.地方財政廳（局）填報流程
3.1. 地方財政廳（局）填報流程圖
地方財政廳（局）的企業(yè)效益月報數(shù)據(jù)，暫時使用上傳附件的方式報送到財政部。（對于已經(jīng)建成本省（市）企業(yè)財務(wù)信息填報網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的，可以通過接口、中間文件等方式，將數(shù)據(jù)通過網(wǎng)絡(luò)直接報送到財政部）其流程如下圖所示：
地方財政廳（局）填報流程圖（略）
3.2. 登陸系統(tǒng)
在網(wǎng)頁瀏覽器（如IE瀏覽器）中輸入系統(tǒng)地址，即可打開系統(tǒng)登錄系統(tǒng)主界面。
系統(tǒng)登陸界面（略）
在登錄界面輸入用戶名、密碼和驗證碼，單擊【登錄】即可登錄系統(tǒng)。財政部門的用戶初始用戶名為“CZ”兩個字母加上該地區(qū)的行政區(qū)劃代碼（如北京財政局的用戶名為“CZ100037”），初始密碼為空。
登錄系統(tǒng)后，點擊頁面右上角的修改密碼按鈕，在彈出對話框中，依次輸入【原密碼】、【新密碼】和【確認(rèn)密碼】，即可修改密碼。
點擊頁面右上角的【注銷】按鈕，即可退出系統(tǒng)，返回登錄界面。
點擊系統(tǒng)右上角【首頁/功能】切換按鈕，可以在首頁頁面和功能頁面之間進(jìn)行切換。
填報系統(tǒng)將系統(tǒng)切換到功能界面；返回到首頁將系統(tǒng)切換到首頁。
首頁用于發(fā)布和展示各類信息，包括財政部或財政廳發(fā)布的通知、新聞，與系統(tǒng)相關(guān)的填報說明及操作手冊，以及主要統(tǒng)計數(shù)據(jù)的展示等。點擊某一條目，即可查看此條目的詳細(xì)信息。如下圖：
系統(tǒng)首頁（略）
3.3. 填寫匯總戶數(shù)據(jù)
登陸進(jìn)入系統(tǒng)后，點擊【填報系統(tǒng)】按鈕，進(jìn)入到系統(tǒng)功能主界面。
系統(tǒng)功能主界面（略）
選擇【企業(yè)效益月報】下的【地方企業(yè)效益月報】，即可進(jìn)入到效益月報填報界面。地方財政廳（局）用戶可以在此界面中填錄、保存、運算、審核、上傳分戶數(shù)據(jù)和上報數(shù)據(jù)。
效益月報填報界面（略）
數(shù)據(jù)錄入界面的左側(cè)是【單位列表】，根據(jù)層次結(jié)構(gòu)羅列了各個單位。點擊選中某個單位，在頁面右側(cè)顯示出該單位的報表。每張報表填錄完成后，點擊頁面左上角的【保存】按鈕，保存數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)填寫完成后，必須及時保存。
3.4. 運算
報表填寫完成后，點擊頁面上方的【運算】按鈕，則表內(nèi)的【運算單元格】根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)置的邏輯關(guān)系進(jìn)行運算，生成數(shù)據(jù)。點擊【全部運算】按鈕，可以一次對全部報表進(jìn)行運算，生成相關(guān)的數(shù)據(jù)。
3.5.審核
點擊頁面上方【審核】按鈕，可以對當(dāng)前報表進(jìn)行審核。審核是用系統(tǒng)內(nèi)置的邏輯關(guān)系對所填錄的數(shù)據(jù)進(jìn)行判別，未通過審核的數(shù)據(jù)關(guān)系，將在頁面下方列出，錯誤的數(shù)據(jù)項以紅色顯示。
審核公式報錯（略）
通過頁面下方的提示信息，可以看到錯誤的原因。其中，【公式說明】一行以文字形式描述錯誤的具體情況，可供參考。錯誤的數(shù)據(jù)直接在單元格中進(jìn)行修改，修改完成后保存數(shù)據(jù)、審核數(shù)據(jù)，直至表內(nèi)數(shù)據(jù)全部通過審核。【全部審核】按鈕，可以一次對該單位的所有表進(jìn)行全部審核。
3.6. 上傳分戶數(shù)據(jù)
在數(shù)據(jù)錄入界面，可以上傳分戶數(shù)據(jù)和填報說明。財政用戶可以在本省（市）報表封面的填報界面，對分戶數(shù)據(jù)和填報說明進(jìn)行上傳。上傳方法類似于在電子郵件中添加附件。如下圖：
上傳分戶數(shù)據(jù)（略）
點擊【修改】填出附件管理窗口，再點擊【上傳】按鈕，即可打開附件選擇窗口，選擇本地計算機(jī)上的jqd分戶數(shù)據(jù)文件后點擊【保存】即可上傳分戶數(shù)據(jù)到系統(tǒng)。同樣的在下方還可以上傳填報說明到系統(tǒng)中，最后隨匯總戶數(shù)據(jù)上報到財政部。
3.7. 上報數(shù)據(jù)
審核通過后，單擊頁面上方的【上報】按鈕，彈出如下圖對話框，錄入上報說明，點擊【保存并上報】，即可執(zhí)行上報。如果報表數(shù)據(jù)未通過審核，則系統(tǒng)不允許上報。上報后的單位其單位狀態(tài)為【已上報】，上報的單位在單位列表中以紅色標(biāo)記，上報后的數(shù)據(jù)不允許自行修改。如上報后確實需要對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，請聯(lián)系財政部相關(guān)負(fù)責(zé)人，由財政部負(fù)責(zé)人執(zhí)行【退回】后，方可修改數(shù)據(jù)。
上報數(shù)據(jù)（略）
附件2：
2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報代碼編制規(guī)定
一、企業(yè)名稱
企業(yè)名稱以本企業(yè)在工商行政管理局登記注冊的漢字名稱為準(zhǔn)，并與企業(yè)公章所使用的名稱一致。企業(yè)名稱在填寫時一般不應(yīng)超過18個漢字，最多占36位，企業(yè)名稱漢字偏長的單位可適當(dāng)縮減。
二、法定代表人
指在工商行政管理部門登記的法人代表。企業(yè)正在更換法人代表，尚未辦理登記手續(xù)的，以實際負(fù)責(zé)人為準(zhǔn)。法定代表人在填寫時一般不超過4個漢字，最多占8位。
三、企業(yè)所在地地址
共32位。應(yīng)填寫經(jīng)郵政部門認(rèn)可的單位地址，從地區(qū)（市）、縣（市、區(qū)）開始填，具體到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村、街名稱和門牌號，不填省（自治區(qū)、直轄市）。門牌號用阿拉伯?dāng)?shù)字表示，每個數(shù)字占一格，一般不填寫通訊信箱號。
四、企業(yè)所在地郵政編碼
共6位，填寫企業(yè)所在地通信用郵政編碼。
五、企業(yè)財務(wù)部門電話號碼
填寫企業(yè)財務(wù)部門的有效電話號碼。
六、企業(yè)（單位）統(tǒng)一代碼
（1）本企業(yè)代碼
共15位，分為兩個部分。前六位為第一部分，由企業(yè)所在地行政區(qū)劃代碼組成，根據(jù)國家技術(shù)監(jiān)督局發(fā)布的行政區(qū)劃代碼（GB/T2260－2002）編制；后9位為第二部分，由企業(yè)統(tǒng)一標(biāo)識代碼組成。統(tǒng)一標(biāo)識代碼是根據(jù)中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)《全國組織機(jī)構(gòu)代碼編制規(guī)則》（GB11714-1997），由政府標(biāo)準(zhǔn)化主管部門給每個企業(yè)頒布的在全國范圍內(nèi)唯一的、始終不變的法定代碼。這一代碼在全國的銀行、稅務(wù)、計劃、統(tǒng)計、財政、物資、公安等部門強(qiáng)制使用。
企業(yè)統(tǒng)一標(biāo)識代碼由8位無屬性的數(shù)字和一位校驗碼組成，在填寫時要按照技術(shù)監(jiān)督部門頒布的《法人單位代碼證書》上的代碼填寫；尚未領(lǐng)到國家統(tǒng)一代碼的企業(yè)，可按各級統(tǒng)計部門賦予臨時代碼填寫。
企業(yè)標(biāo)識代碼與國家稅務(wù)部門頒發(fā)的企業(yè)納稅登記號相同，可從企業(yè)稅納登記證上查取。
（2）上一級企業(yè)（單位）代碼
共9位，即本企業(yè)上一級企業(yè)的企業(yè)統(tǒng)一標(biāo)識代碼。非集團(tuán)性企業(yè)不需填列。
（3）集團(tuán)企業(yè)（公司）總部代碼
共9位，即本企業(yè)隸屬的集團(tuán)企業(yè)總部的企業(yè)統(tǒng)一標(biāo)識代碼。非集團(tuán)性企業(yè)不需填列。
七、行政隸屬關(guān)系
共2位。指企業(yè)隸屬于哪一級行政管理單位領(lǐng)導(dǎo)。隸屬關(guān)系分為：
1、中央：包括全國人大常委會、中共中央、國務(wù)院直屬機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)、各部委及直屬機(jī)構(gòu)等。
2、省：包括自治區(qū)、直轄市直屬的行政管理單位。
3、市、地區(qū)：包括自治州、盟、省轄市和直轄市轄區(qū)直屬行政管理單位。
4、縣：包括地、州、盟轄市、省轄市轄區(qū)、自治縣、自治旗、縣級市直屬的行政管理單位。
5、街道：指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)置的建制市的市區(qū)街道辦事處等機(jī)構(gòu)管理的單位。
6、鎮(zhèn)：指經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)設(shè)置的建制鎮(zhèn)政府所管轄的行政管理機(jī)構(gòu)單位。
7、鄉(xiāng)：指鄉(xiāng)一級人民政府及直屬行政管理單位。
企業(yè)行政隸屬關(guān)系代碼按國家標(biāo)準(zhǔn)《單位隸屬關(guān)系代碼》（GB/T12404-1997）填寫。具體規(guī)定如下：
中央 10 縣 50 鄉(xiāng) 63
省 20 街道 61
市、地區(qū) 40 鎮(zhèn) 62
八、經(jīng)濟(jì)類型
共1位：
1 國有及國有控股企業(yè)
2 集體企業(yè)（包括股份合作制企業(yè)）
3 私營企業(yè)
4 港、澳、臺商投資企業(yè)
5 外商投資企業(yè)
6 其他
九、組織形式
共1位，按照以下類型編制：
1 獨資公司
2 非公司制獨資企業(yè)
3 上市股份有限公司
4 非上市股份有限公司
5 有限責(zé)任公司
6 股份合作制企業(yè)
7 合資或合營企業(yè)
8 企業(yè)化管理事業(yè)單位
9 其他
十、所屬行業(yè)
共2位，根據(jù)企業(yè)實際從事的社會經(jīng)濟(jì)活動性質(zhì)，按照以下類型編制：
01 煤炭工業(yè)
02 石油工業(yè)
18 鋼鐵工業(yè)
04 有色金屬工業(yè)
03 其它冶金工業(yè)
05 建材工業(yè)
06 化學(xué)工業(yè)
07 輕工業(yè)
08 煙草工業(yè)
09 紡織工業(yè)
10 石化工業(yè)
11 醫(yī)藥工業(yè)
12 機(jī)械工業(yè)（不含汽車）
13 汽車工業(yè)
14 軍工業(yè)
15 電子工業(yè)
16 電力工業(yè)
19 其他工業(yè)
20 施工、房地產(chǎn)
21 工業(yè)供銷企業(yè)
22 城市公用企業(yè)
23 醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)
24 煙草商業(yè)企業(yè)
25 勘察設(shè)計企業(yè)
31 商貿(mào)
32 餐飲業(yè)
33 金融業(yè)
35 外經(jīng)
36 旅游
37 服務(wù)業(yè)
41 物資
51 供銷合作社
61 糧食
71 鐵道
72 交通
73 民航
74 郵政
75 電信
76 農(nóng)口企業(yè)
99 其他企業(yè)
十一、企業(yè)規(guī)模
共1位，按照《國家統(tǒng)計局關(guān)于印發(fā)<統(tǒng)計上大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）〉的通知》的有關(guān)規(guī)定，所附“大中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)” 企業(yè)規(guī)模劃分為3種：
1 大型企業(yè)
2 中型企業(yè)
3 小型企業(yè)
十二、企業(yè)正式開業(yè)時間
共6位，填企業(yè)正式開業(yè)（投產(chǎn)）時間，填到月份。六位要填滿。如2006年6月開業(yè)，應(yīng)填寫“200606”。
十三、企業(yè)新報原因
指企業(yè)以前年度未填報企業(yè)類匯總會計報表，但從本年度起納入企業(yè)類會計報表填報范圍的新報報表原因。具體標(biāo)識含義如下：
0 連續(xù)上報：指上年度填報企業(yè)類匯總會計報表的企業(yè)（單位）。
1 新投資設(shè)立：指本年新投資注冊設(shè)立并正式營業(yè)的企業(yè)（不含竣工移交、新設(shè)合并、分立）。
2 竣工移交：指建設(shè)項目竣工后從基本建設(shè)單位轉(zhuǎn)為生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)。
3 新設(shè)合并：指兩個或兩個以上企業(yè)（單位）合并成一個新企業(yè)（單位），原企業(yè)（單位）均不再具有法人資格。
4 分立：指經(jīng)批準(zhǔn)由企業(yè)分立而成立的新企業(yè)（單位）。
5 上年應(yīng)報未報：指上年漏報或因客觀原因未填報本報表，從本年度起按規(guī)定單獨報送的企業(yè)（單位）。
6 報表類別改變：指上年填報其他類別報表，本年由于企業(yè)（單位）性質(zhì)發(fā)生變化而填報企業(yè)類報表的企業(yè)或單位（不含竣工移交）。
7 劃轉(zhuǎn)：指因管理體制改革、組織形式調(diào)整和資產(chǎn)重組等原因引起的整建制劃入而新增企業(yè)（單位），并且上年未作單戶填報企業(yè)類匯總會計報表的企業(yè)（單位）。
8 收購：指企業(yè)因收購而并入的整建制新增企業(yè)（單位）。
9 其他：指上述各項原因中未包括的新報原因。
十四、自定義碼
共8位，各地區(qū)可根據(jù)工作需要自行定義。
附件3：
[單位匯總封面]
2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報
匯 總 單 位 名 稱：
（公章）
主管會計工作負(fù)責(zé)人：
（簽章）
填 表 人：
（簽章）
編 制 日 期： 2011年 月 日
中華人民共和國財政部印制
[企業(yè)分戶錄入封面]
企業(yè)（單位）統(tǒng)一代碼： 本企業(yè)代碼 □□□□□□□□□□□□□□-□




2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報
上一級企業(yè)（單位）代碼□□□□□□□□-□
集團(tuán)企業(yè)（公司）總部代碼□□□□□□□□-□
企業(yè)行政隸屬關(guān)系
中央 10 省 20 市、地區(qū) 40 縣50
街道 61 鎮(zhèn) 62 鄉(xiāng) 63
□□
經(jīng)濟(jì)類型
1 國有及國有控股企業(yè) 2集體企業(yè) 3私營企業(yè)
4 港、澳、臺商投資企業(yè) 5 外商投資企業(yè) 6其他
□
組織形式
1 獨資公司 2非公司制獨資企業(yè) 3上市股份有限公司
4非上市股份有限公司 5有限責(zé)任公司 6股份合作制企業(yè)
7合資或合營企業(yè) 8企業(yè)化管理事業(yè)單位 9其他
□
企業(yè)名稱：
（公章）
所屬行業(yè)
法定代表人：
（簽章）
□□
企業(yè)規(guī)模
企業(yè)所在地地址：
1 大型企業(yè) 2 中型企業(yè) 3小型企業(yè)
填 表 人：

郵 政 編 碼 ：
□□□□□□
□
電 話 號 碼 ：
企業(yè)正式開業(yè)時間



□□□□□□
編 制 日 期 ：
2011年
月
日
企業(yè)新報原因
0 連續(xù)上報 1 新投資設(shè)立 2 竣工移交 3新設(shè)合并

4 分立 5上年應(yīng)報未報 6報表類別改變 7 劃轉(zhuǎn)
8收購 9 其他
□
中華人民共和國財政部印制
自定義碼
□□□□□□□□


2011年XX月企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)表
編制單位： 單位：萬元
項 目行號本月數(shù)本年累計上年同期工業(yè)增加值（萬元）1 一、生產(chǎn)運營情況（部分行業(yè)填報） 01.工業(yè)企業(yè)（石油、石化、鋼鐵、煤炭、電力、汽車等） （1）原油產(chǎn)量（萬噸）2 其中：境內(nèi)3 境外4 （2）進(jìn)口原油（萬噸）5 （3）原油平均結(jié)算價格（元/噸）6 （4）成品油產(chǎn)量（萬噸）7 其中：汽油產(chǎn)量（萬噸）8 柴油產(chǎn)量（萬噸）9 （5）天然氣產(chǎn)量（萬立方米）10 其中：境內(nèi)11 境外12 （6）進(jìn)口天然氣（萬立方米）13 （7）天然氣平均銷售價格（元/萬立方米）14 （8）粗鋼產(chǎn)量（萬噸）15 （9）鋼材產(chǎn)量（萬噸）16 （10）鋼材銷量（萬噸）17 （11）鋼材平均銷售價格（元/噸）18 （12）原煤產(chǎn)量（萬噸）19 （13）商品煤銷量（萬噸）20 （14）商品煤平均銷售價格（元/噸）21 （15）發(fā)電量（萬千瓦時）22 （16）售電量（萬千瓦時）23 （17）汽車產(chǎn)量（萬輛）24 其中：乘用車產(chǎn)量25 商用車產(chǎn)量26 （18）汽車銷量（萬輛）27 其中：乘用車銷量28 商用車銷量29 02.交通、民航企業(yè) （1）客運量（萬人次）30 （2）貨運量（萬噸）31 （3）各種航空用油消耗量（萬噸）32 （4）航空油價（元/噸）33 （5）燃油附加費（萬元）34 （6）匯兌損益（萬元）35 03.電信企業(yè) （1）完成電信業(yè)務(wù)總量（億元）36 （2）完成固定資產(chǎn)投資（億元）37 （3）電話總用戶（萬戶）38 其中：固定電話用戶（萬戶）39 移動電話用戶（萬戶）40 （4）互聯(lián)網(wǎng)用戶（萬戶）41 04.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè) （1）房地產(chǎn)開發(fā)量（萬平方米）42 （2）房地產(chǎn)銷售量（萬平方米）43 二、節(jié)能減排指標(biāo) 01.萬元產(chǎn)值綜合能耗（噸標(biāo)煤）44 02.噸鋼綜合能耗（千克標(biāo)煤/噸）45 03.供電煤耗（克/千瓦時）46 三、進(jìn)出口指標(biāo) 01.出口總額（千美元）（海關(guān)統(tǒng)計數(shù)）47 02.進(jìn)口總額（千美元）（海關(guān)統(tǒng)計數(shù)）48
注：國有企業(yè)必須填列以上相關(guān)指標(biāo)，鼓勵有條件的非國有企業(yè)填報本表。

2011年XX月企業(yè)財政政策資金指標(biāo)表
編制單位： 單位：萬元
項 目行號本月數(shù)本年累計上年同期01.財政貼息資金1 02.關(guān)閉破產(chǎn)補助資金2 03.外貿(mào)發(fā)展資金支出3 04.中小企業(yè)發(fā)展資金支出4 05.其他財政性資金支出5
注：“企業(yè)財政政策資金指標(biāo)表”主要由地方財政部門填列。
2011年XX月企業(yè)財務(wù)指標(biāo)表
編制單位： 單位：萬元
項 目行號本月數(shù)本年累計上年同期企業(yè)法人戶數(shù)（戶）（三級以上企業(yè)）1 一、資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo) 01.資產(chǎn)總計2 02. 其中：流動資產(chǎn)合計3 03. 其中：應(yīng)收賬款4 04. 存貨5 05. 其中：庫存商品6 06. 非流動資產(chǎn)合計7 07. 其中：固定資產(chǎn)凈額8 08.負(fù)債合計 9 09. 其中：流動負(fù)債合計10 10. 其中：應(yīng)付賬款11 11. 非流動負(fù)債合計12 12. 其中：長期借款13 13.所有者權(quán)益合計 14 14. 其中：歸屬于母公司所有者權(quán)益合計15 二、利潤表指標(biāo) 01.營業(yè)總收入16 02.營業(yè)總成本17 03. 其中：營業(yè)成本 18 04. 營業(yè)稅金及附加19 05. 銷售費用20 06. 管理費用21 07. 財務(wù)費用22 08. 其中：利息支出23 09. 資產(chǎn)減值損失24 10.投資收益25 11.營業(yè)利潤26 12.營業(yè)外收入27 13. 其中：政府補助28 14.營業(yè)外支出29 15.利潤總額30 16.凈利潤31 17. 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤32 三、稅收指標(biāo) 01.應(yīng)交稅費33 02. 其中：應(yīng)交增值稅34 03. 應(yīng)交消費稅35 04. 應(yīng)交營業(yè)稅36 05. 應(yīng)交所得稅37 06.已交稅費38 07. 其中：已交增值稅39 08. 已交消費稅40 09. 已交營業(yè)稅41 10. 已交所得稅42 11.各類稅收返還43
附件4：
2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報編報說明
2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報包括封面、企業(yè)財務(wù)指標(biāo)表、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)表和企業(yè)財政政策資金指標(biāo)表，現(xiàn)將有關(guān)指標(biāo)填報說明如下：
一、填報范圍
本報表適用于具有法人資格、獨立核算、并能夠編制完整會計報表的各類企業(yè)以及實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位。
二、封面說明
包括單位匯總封面和企業(yè)分戶錄入封面兩部分。其中：單位匯總封面為各中央部門、中央企業(yè)和地方財政部門匯總上報財務(wù)快報時使用；企業(yè)分戶錄入封面為各級企業(yè)填報快報和錄入計算機(jī)時使用，編制方法詳見《2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報代碼編制規(guī)定》（附件1）。
三、企業(yè)財務(wù)指標(biāo)表編報說明
本套報表包括資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)、利潤表指標(biāo)、稅收指標(biāo)等三類指標(biāo)。具體說明如下：
企業(yè)法人戶數(shù)（戶）（三級以上企業(yè)）：反映所含三級及以上具有法人資格的獨立核算企業(yè)戶數(shù)。由直接上報財政部的匯總單位填報。
（一）資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)
該類指標(biāo)根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表的相應(yīng)科目填列。
1、資產(chǎn)總計：指企業(yè)擁有或控制的全部資產(chǎn)。資產(chǎn)總計＝流動資產(chǎn)合計＋非流動資產(chǎn)合計。
2、流動資產(chǎn)合計：指企業(yè)在一年內(nèi)或超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或運用的資產(chǎn)。
3、應(yīng)收賬款：指企業(yè)因銷售商品、材料、提供勞務(wù)等應(yīng)向購貨單位收取的款項。本項目應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款入賬價值扣除壞賬準(zhǔn)備的凈額填列。
4、存貨：指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中持有以備出售的產(chǎn)成品、商品、或為了出售仍然處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品。
5、庫存商品：指企業(yè)庫存的各種外購商品、企業(yè)經(jīng)過加工制造達(dá)到規(guī)格技術(shù)條件驗收合格的產(chǎn)品。
6、非流動資產(chǎn)合計：指企業(yè)流動資產(chǎn)以外的資產(chǎn)。
7、 固定資產(chǎn)凈額：指企業(yè)持有固定資產(chǎn)的賬面余額扣減累計折舊、減值準(zhǔn)備后的賬面價值。
8、負(fù)債合計：指企業(yè)承擔(dān)的能以貨幣計量，將以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。
9、流動負(fù)債合計：指企業(yè)在一年內(nèi)或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)需要償還的債務(wù)合計。
10、應(yīng)付賬款：指企業(yè)因購買材料、商品和接受勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)營活動應(yīng)支付的款項。
11、非流動負(fù)債合計：指企業(yè)償還期在一年以上或者超過一年的一個營業(yè)周期以上的負(fù)債。
12、長期借款：指企業(yè)向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借入的期限在一年以上（不含一年）的各項借款。
13、所有者權(quán)益合計：指企業(yè)投資人對企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)。
14、歸屬于母公司所有者權(quán)益合計：指在合并報表中歸屬于母公司的所有者權(quán)益部分。
（二）利潤表指標(biāo)
該類指標(biāo)根據(jù)企業(yè)利潤表的相應(yīng)科目填列。
1、營業(yè)總收入：指企業(yè)在從事銷售商品，提供勞務(wù)和讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日常業(yè)務(wù)過程中所形成的經(jīng)濟(jì)利益的總流入。
2、營業(yè)總成本：指企業(yè)銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營過程中所形成的總成本。
3、營業(yè)成本：反映企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)所發(fā)生的成本總額。本項目應(yīng)根據(jù)“主營業(yè)務(wù)成本”和“其他業(yè)務(wù)成本”科目的發(fā)生額分析填列。
4.營業(yè)稅金及附加：反映企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)所負(fù)擔(dān)的消費稅、營業(yè)稅、城市建設(shè)稅、資源稅、土地增值稅和教育費附加等。應(yīng)根據(jù)主營業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)稅金及附加合計填列。
5.銷售費用：反映企業(yè)在銷售商品過程中發(fā)生的包裝費、廣告費等費用和為銷售本企業(yè)商品而專設(shè)的職工薪酬、業(yè)務(wù)費等經(jīng)營費用。應(yīng)根據(jù)“銷售費用”科目的發(fā)生額分析填列。
6.管理費用：反映企業(yè)為組織和管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的費用。
7.財務(wù)費用：反映企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的籌資費用。財務(wù)費用的明細(xì)項目只單獨反映利息支出、利息收入和匯兌凈損失三項，其他明細(xì)項目不單獨反映。
8、利息支出：指借款產(chǎn)生的利息支出。
9.資產(chǎn)減值損失：反映企業(yè)計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備所形成的各項減值損失，應(yīng)根據(jù)“資產(chǎn)減值損失”科目的發(fā)生額分析填列。
10.投資收益：反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的收益。應(yīng)根據(jù)“投資收益”科目的發(fā)生額分析填列。如為投資損失以“-”號填列。
11.營業(yè)利潤：指企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動（包括銷售商品和提供勞務(wù)等活動）所實現(xiàn)的利潤。
12.營業(yè)外收入：反映企業(yè)發(fā)生的與經(jīng)營業(yè)務(wù)無直接關(guān)系的各項營業(yè)外收入，本項目應(yīng)根據(jù)“營業(yè)外收入”科目的發(fā)生額分析填列，包括非流動資產(chǎn)處置利得、非貨幣性資產(chǎn)交換利得、債務(wù)重組利得、政府補助、盤盈利得、捐贈利得等。企業(yè)確認(rèn)處置非流動資產(chǎn)利得、非貨幣性資產(chǎn)交換利得、債務(wù)重組利得，比照“固定資產(chǎn)清理”、“無形資產(chǎn)”、“原材料”、“庫存商品”“應(yīng)付賬款”等科目的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
13.政府補助：反映企業(yè)從政府無償取得貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)，但不包括政府作為企業(yè)所有者投入的資本。未執(zhí)行新企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)根據(jù)“補貼收入”科目填報。
14.營業(yè)外支出：反映企業(yè)發(fā)生的與經(jīng)營業(yè)務(wù)無直接關(guān)系的各項營業(yè)外支出，本項目應(yīng)根據(jù)“營業(yè)外支出”科目的發(fā)生額分析填列，包括非流動資產(chǎn)處置損失、非貨幣性資產(chǎn)交換損失、債務(wù)重組損失、公益性捐贈支出、非常損失、盤虧損失等。企業(yè)確認(rèn)處置非流動資產(chǎn)損失、非貨幣性資產(chǎn)交換損失、債務(wù)重組損失，比照“固定資產(chǎn)清理”、“無形資產(chǎn)”、“原材料”、“庫存商品”“應(yīng)付賬款”等科目的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
15.利潤總額：指企業(yè)在營業(yè)收入中扣除成本消耗及稅費后的剩余。利潤總額＝營業(yè)利潤＋營業(yè)外收入-營業(yè)外支出。
16.凈利潤：反映企業(yè)當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤（或凈虧損）金額。
17.歸屬于母公司所有者的凈利潤：反映企業(yè)合并凈利潤中，歸屬于母公司所有者的凈利潤。
（三）稅收指標(biāo)
1、應(yīng)交稅費：指企業(yè)按照稅法等規(guī)定應(yīng)交納的各種稅費，包括增值稅、消費稅、營業(yè)稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅等應(yīng)交的稅費合計數(shù)。
2、應(yīng)交增值稅：指一般納稅人和小規(guī)模納稅人銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務(wù)應(yīng)交納的增值稅，等于銷項稅額與進(jìn)項稅額之間的差額。如果一般納稅人企業(yè)進(jìn)項稅大于銷項稅，致使應(yīng)交稅金出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，該項一律填零，不填負(fù)數(shù)。
3、應(yīng)交消費稅：反映企業(yè)應(yīng)交的消費稅，包含從量計征和從價計征的應(yīng)交消費稅。
4、應(yīng)交營業(yè)稅：反映企業(yè)應(yīng)交的營業(yè)稅，企業(yè)應(yīng)交營業(yè)稅等于企業(yè)應(yīng)稅收入與營業(yè)稅稅率的乘積。
5、應(yīng)交所得稅：反映企業(yè)應(yīng)交的所得稅，應(yīng)交所得稅等于企業(yè)的應(yīng)納稅所得額與所得稅稅率的乘積。
6、已交稅費：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納稅費的總和。
7、已交增值稅：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納的增值稅。
8、已交消費稅：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納的消費稅。
9、已交營業(yè)稅：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納的營業(yè)稅。
10、已交所得稅：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納的所得稅。
11、各類稅收返還：反映財政部門按“先征后返”政策審批退庫的各類稅收合計。
注：以上指標(biāo)中，“上年同期”指上年年初到上年同期的累計數(shù)。 “所有者權(quán)益合計”、“凈利潤”指標(biāo)，應(yīng)按財政部規(guī)定的合并會計報表的合并方法編制填列。
四、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)表編報說明
本報表包括生產(chǎn)運營情況指標(biāo)， 節(jié)能減排指標(biāo)和進(jìn)出口指標(biāo)三大類指標(biāo)。
（一）生產(chǎn)運營情況指標(biāo)（部分企業(yè)填報）：該類指標(biāo)按企業(yè)有關(guān)統(tǒng)計資料填列。
（二）節(jié)能減排指標(biāo)：該類指標(biāo)根據(jù)各企業(yè)節(jié)能減排工作進(jìn)展情況選擇相應(yīng)科目填列。
（三）進(jìn)出口指標(biāo)：該類指標(biāo)按海關(guān)統(tǒng)計數(shù)填列。
以上指標(biāo)中，“上年同期”指上年年初到上年同期的累計數(shù)。
五、企業(yè)財政政策資金指標(biāo)表編報說明
該表主要由地方財政部門根據(jù)當(dāng)月數(shù)、本年累計和上年累計支出數(shù)匯總后填報。
1、財政貼息資金：反映各級財政部門對承貸企業(yè)的銀行貸款利息給予的補貼。
2、關(guān)閉破產(chǎn)補助資金： 反映各級財政用于企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)所需職工安置等資金缺口的補助。
3、外貿(mào)發(fā)展資金支出：反映各級財政部門由本級預(yù)算安排專項用于支持外貿(mào)發(fā)展的支出情況。
4、中小企業(yè)發(fā)展資金支出：反映各級財政部門專項用于支持中小企業(yè)發(fā)展的支出情況。
5、其他財政性資金支出：上述項目未納入的財政支持企業(yè)改革和發(fā)展的資金。
六、其他
（一）本報表應(yīng)及時、準(zhǔn)確填報，不得虛報、瞞報和擅自更改財務(wù)數(shù)據(jù)。
（二）報表中所填數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系應(yīng)正確，審核公式已在軟件參數(shù)中設(shè)置。
（三）除有特殊要求外，報表填報及計算機(jī)錄入的金額單位統(tǒng)一規(guī)定為萬元。
附件5：
2011年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報法人戶數(shù)表
（三級以上企業(yè)）
填報單位： 單位：戶
所屬行業(yè)國有企業(yè)非國有企業(yè)一、工業(yè) 其中：冶 金 其中：鋼 鐵 有 色 石 油 石 化 煤 炭 電 力 化 工 建 材 汽 車 機(jī) 械 醫(yī) 藥 紡 織 輕 工 煙 草 電 子 其他工業(yè) 二、施工、房地產(chǎn) 三、交通企業(yè) 四、郵電通信企業(yè) 五、商貿(mào)企業(yè) 六、外經(jīng)企業(yè) 七、旅游企業(yè) 八、物資企業(yè) 九、供銷企業(yè) 十、餐飲業(yè) 十一、服務(wù)業(yè) 十二、金融業(yè) 十三、其它企業(yè) 合 計
效益月報工作負(fù)責(zé)人：
效益月報工作經(jīng)辦人：
辦公電話：
移動電話：
電子郵箱：
主管會計工作負(fù)責(zé)人（簽字）： 單位公章：
附件6：
地方國有及國有控股企業(yè)重點監(jiān)測名單
省份企業(yè)名稱北京（2戶）北京京煤集團(tuán)有限責(zé)任公司北京汽車工業(yè)控股有限責(zé)任公司天津（4戶） 天津鋼管集團(tuán)股份有限公司天津冶金集團(tuán)有限公司天津天鐵冶金集團(tuán)有限公司天津天鋼集團(tuán)有限公司河北（5戶）河北冀中能源集團(tuán)有限責(zé)任公司河北開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司河北省磁縣六合工業(yè)有限公司河北省磁縣申家莊煤礦河北鋼鐵集團(tuán)有限公司山西（16戶）山西煤炭運銷集團(tuán)有限公司山西焦煤集團(tuán)有限責(zé)任公司山西大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司山西晉城無煙煤礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司山西陽泉煤業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)有限公司山西蘭花煤炭實業(yè)集團(tuán)有限公司山西省襄垣縣地方國營襄垣煤礦重組為：山西襄垣晉平煤業(yè)有限公司山西離柳焦煤集團(tuán)有限公司山西省陽泉蔭營煤礦山西大同鵲山精煤有限責(zé)任公司山西義棠煤業(yè)有限責(zé)任公司山西省長治經(jīng)坊煤業(yè)有限公司山西太原東山煤礦有限責(zé)任公司太原鋼鐵（集團(tuán)）有限公司內(nèi)蒙古（1戶）包頭鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司遼寧（6戶）遼寧鐵法煤業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司遼寧沈陽煤業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司遼寧阜新礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司遼寧撫順礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司本溪鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司凌源鋼鐵集團(tuán)有限責(zé)任公司大連（1戶）東北特殊鋼集團(tuán)有限責(zé)任公司吉林（3戶）吉林遼源礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司吉林通化礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司通化鋼鐵集團(tuán)股份有限公司黑龍江（1戶）黑龍江龍煤礦業(yè)控股集團(tuán)有限責(zé)任公司上海（1戶）上海汽車集團(tuán)股份有限公司江蘇（2戶）江蘇徐州礦務(wù)集團(tuán)有限公司江蘇宏安集團(tuán)有限公司浙江（2戶）浙江長廣（集團(tuán)）有限責(zé)任公司杭州鋼鐵集團(tuán)公司安徽（5戶） 安徽淮南礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司安徽淮北礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司安徽省皖北煤電集團(tuán)有限責(zé)任公司馬鋼（集團(tuán)）控股有限公司奇瑞汽車股份有限公司福建（2戶）福建能源集團(tuán)有限責(zé)任公司福建省三鋼（集團(tuán)）有限責(zé)任公司江西（2戶）江西省煤炭集團(tuán)公司新余鋼鐵有限責(zé)任公司山東（15戶）山東兗礦集團(tuán)有限公司山東新汶礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司山東棗莊礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司山東淄博礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司山東肥城礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司山東臨沂礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司山東龍口礦業(yè)集團(tuán)有限公司山東泰豐礦業(yè)集團(tuán)有限公司山東濟(jì)寧礦業(yè)集團(tuán)有限公司山東省豐源煤電股份有限公司山東裕隆礦業(yè)集團(tuán)有限公司山東宏河礦業(yè)集團(tuán)有限公司山東王晁煤電集團(tuán)有限公司山東省岱莊生建煤礦山東鋼鐵集團(tuán)有限公司青島（1戶）青島鋼鐵控股集團(tuán)有限責(zé)任公司河南（8戶）河南煤業(yè)化工集團(tuán)有限責(zé)任公司中國平煤神馬能源化工集團(tuán)有限責(zé)任公司河南神火集團(tuán)有限公司河南鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司河南義馬煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司河南鄭州煤礦機(jī)械集團(tuán)股份有限公司河南平頂山煤礦機(jī)械有限責(zé)任公司安陽鋼鐵集團(tuán)有限責(zé)任公司湖南（1戶）湖南省煤業(yè)集團(tuán)有限公司廣東（1戶）廣州汽車集團(tuán)股份有限公司廣西（1戶）廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司四川（1戶）四川省煤炭產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司重慶（2戶）重慶市能源投資集團(tuán)公司重慶鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司貴州（3戶）貴州盤江煤電（集團(tuán)）有限責(zé)任公司貴州水城礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司貴州六枝工礦（集團(tuán)）有限責(zé)任公司水城鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司并入首鋼云南（2戶）云南東源煤業(yè)集團(tuán)有限公司云南省小龍?zhí)兜V務(wù)局陜西（4戶）陜西煤業(yè)化工集團(tuán)有限責(zé)任公司陜西榆林市榆神煤炭有限責(zé)任公司陜西延長石油（集團(tuán)）有限責(zé)任公司陜西龍門鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司甘肅（4戶）甘肅華亭煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司甘肅靖遠(yuǎn)煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司甘肅窯街煤電集團(tuán)有限公司酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司青海（1戶）西寧特殊鋼集團(tuán)有限責(zé)任公司
合計：97戶公司（煤炭69戶，鋼鐵24戶，汽車3戶，石油1戶）