蘇州工業園區跨境人民幣創新業務試點管理暫行辦法
（2014年06月23日 中國人民銀行蘇州市中心支行）
第一章 總 則
第一條 為進一步推進跨境人民幣業務發展，支持蘇州工業園區開展中新金融合作創新試點，防范風險，根據中新兩國政府有關協議及國務院批示精神、《中華人民共和國中國人民銀行法》及有關法律法規，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱蘇州工業園區（以下簡稱園區）是指蘇州工業園區全部行政區域。
第三條 本辦法所稱新加坡銀行機構是指在新加坡注冊成立的銀行業金融機構，包括中資商業銀行在新加坡設立的分支機構；本辦法所稱境內銀行機構是指在蘇州地區（不含下轄縣級市）設立的銀行業金融機構。
第四條 本辦法所稱蘇州工業園區內企業（以下簡稱園區內企業）是指在蘇州工業園區注冊成立并在園區實際經營或投資的企業。
第五條 本辦法所稱蘇州工業園區內個人（以下簡稱園區內個人）是指在園區內18周歲以上、擁有該地區戶籍并具有完全民事行為能力的境內自然人，以及在該地區內工作、生活并能夠提供1年以上當地納稅證明或社保繳納證明的非本地戶籍境內自然人、在園區內工作或在該地區合法居留1年以上的境外自然人。
第六條 園區內企業、個人及境內銀行機構應依據本辦法的規定，在真實、合法的交易基礎上開展相關業務，并履行提供相應資料及備案等相關義務，同時按照有關規定報送跨境人民幣業務信息及國際收支統計申報信息。
第七條 境內銀行機構應當在“了解你的客戶”、“了解你的業務”、“盡職審查”三項原則的基礎上依據本辦法的規定開展相關業務，履行相應真實性審核責任，同時認真履行信息報送義務，及時、準確、完整地向中國人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統報送跨境人民幣業務信息。
第八條 中國人民銀行蘇州市中心支行（以下簡稱當地人民銀行）在上級人民銀行的指導下，根據本辦法對園區內跨境人民幣業務實施監督管理。
第二章 跨境人民幣貸款業務
第九條 本辦法所稱跨境人民幣貸款是指新加坡銀行機構向符合條件的園區內企業或項目發放的人民幣貸款。
第十條 當地人民銀行會同蘇州工業園區管委會，根據國家宏觀經濟產業政策和園區發展需求，于每年度末共同擬定并發布園區跨境人民幣貸款負面行業清單，限制負面清單內的行業重新加坡銀行機構借入人民幣貸款。
境內銀行機構不得為從事負面清單行業的企業辦理跨境人民幣貸款業務。
第十一條 中國人民銀行南京分行根據新加坡人民幣業務發展情況、蘇州工業園區發展需求和國內宏觀調控的需要，對蘇州工業園區獲得新加坡人民幣貸款實施余額管理。
第十二條 新加坡銀行機構向園區內企業發放的跨境人民幣貸款的利率、期限等事項由借貸雙方按照貸款實際用途在合理范圍內自主確定。
第十三條 當地人民銀行會同蘇州工業園區管委會，建立“園區內企業跨境人民幣貸款信息登記系統”（以下簡稱“登記系統”），實時記載當年新加坡銀行機構對園區內企業發放跨境人民幣貸款的相關信息。園區跨境人民幣貸款投放額度變化情況應通過“登記系統”實時向境內銀行機構公布。辦理園區內企業跨境人民幣貸款業務的境內銀行機構，應在開辦業務前聯網接入“登記系統”。
第十四條 園區內企業辦理跨境人民幣貸款業務前，應確定一家境內銀行機構作為主辦業務銀行，并通過該銀行在“登記系統”上查詢當前可借入跨境人民幣貸款的額度。當擬借入跨境人民幣貸款金額不超過當前可借入跨境人民幣貸款額度的，方可向主辦業務銀行提交辦理貸款業務的申請。
第十五條 園區內企業在辦理跨境人民幣貸款前，應向主辦業務銀行提交相關材料，主辦業務銀行應對借款企業提交的材料進行真實性審核。審核無誤后，應于收到上述資料次日前將有關信息錄入至“登記系統”，待得到“登記系統”成功登記信息后，方可辦理相關開戶和資金匯劃手續。
第十六條 園區內企業辦理向新加坡銀行機構的跨境人民幣貸款手續時，應在主辦業務銀行開立一個人民幣一般存款賬戶，專門用于跨境人民幣貸款的資金收付。該賬戶存款利率按照中國人民銀行公布的活期存款利率執行。
第十七條 園區內企業借入的跨境人民幣貸款應按照貸款合同約定的用途使用，并確保用于實體經濟的發展，其主辦業務銀行應對借款企業跨境人民幣貸款資金使用的真實性進行盡職審核。企業借入的人民幣資金實行專戶存儲，該賬戶資金不得用于投資有價證券和金融衍生品，不得用于購買理財產品、不得用于購買非自用房產、不得用于除借款人集團公司以外企業的委托貸款。
第十八條 園區內企業償還新加坡銀行機構跨境人民幣貸款本息時，應憑貸款合同、支付命令函、納稅證明等材料到主辦業務銀行辦理。
第十九條 境內銀行機構在為園區內企業辦理跨境人民幣貸款提款、還本付息等業務后，應于次日前將相關信息錄入“登記系統”。
第二十條 境內金融機構和企業可根據《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》及《中國人民銀行關于明確跨境人民幣業務相關問題的通知》等相關規定，以保函、抵押或質押等形式，為園區內企業跨境人民幣貸款提供擔保。
第三章 股權投資基金人民幣對外投資業務
第二十一條 本辦法所稱股權投資基金人民幣對外投資業務是指在園區設立的股權投資基金以人民幣形式對新加坡等東盟地區的投資業務，包括投資收益及分紅等權益的管理。
允許在園區內設立的股權投資基金以人民幣開展對外投資業務。
第二十二條 園區內的股權投資基金在辦理人民幣投資資金匯出前，應確定一家境內銀行機構作為其主辦業務銀行，并通過該銀行向當地人民銀行提交以下資料履行備案手續：
（一）投資基金成立的基本情況（包括但不限于基金發起人、基金規模，投資方向等）；
（二）投資基金的章程或協議；
（三）股權投資基金營業執照和組織機構代碼書；
（四）蘇州工業園區相關部門出具的備案通知；
（五）有關商務部門核準的對外投資文件；
（六）人民銀行要求提供的其他文件或材料。
主辦業務銀行應對投資企業提交的材料進行真實性審核，并向當地人民銀行辦理備案手續。
第二十三條 主辦業務銀行在向當地人民銀行辦理備案手續后，可為相關股權投資基金開立一個人民幣專用存款賬戶，專門用于股權投資基金境外投資資金的存放和匯出。該專用存款賬戶不得支取現金。
第二十四條 已辦理對外投資的股權投資基金，可將境外投資本金及投資收益資金匯回。境外投資本金及投資收益匯回的，股權投資基金應按投資項目在主辦業務銀行開立一個人民幣專用存款賬戶專門用于資金存放。該專用存款賬戶不得支取現金。超出境外投資本金的投資收益部分，股權投資基金應向園區銀行提交境外完稅證明等相關資料后，方可辦理匯回及入賬手續。
第四章 園區內企業發行人民幣債券
第二十五條 本辦法所稱人民幣債券是指園區內企業在新加坡發行的、以人民幣計價并按約定還本付息的有價證券。
第二十六條 允許在園區內注冊并有實際經營和投資的企業在新加坡發行人民幣債券，鼓勵發債所籌資金在境外使用。人民銀行根據宏觀調控需要，對發債所得人民幣資金回流中國境內使用進行管理。
第二十七條 園區內企業在籌辦發行人民幣債券前，應選擇一家境內銀行機構作為主辦業務銀行，并通過該行向當地人民銀行提交以下資料履行備案手續：
（一）相關部門的批準文件；
（二）董事會同意發行人民幣債券的決議或具有相同法律效力的文件；
（三）擬發債規模、期限及募集資金用途；
（四）人民幣債券發行方案；
（五）發行人最近三年的財務報告和審計報告；
（六）法律意見書；
（七）《企業法人營業執照》（副本）復印件；
（八）蘇州工業園區相關部門出具的備案通知；
（九）人民銀行要求提供的其他文件或材料。
主辦業務銀行應對發債企業提交的材料進行真實性審核，并向當地人民銀行辦理備案手續。
第二十八條 當地人民銀行對予以備案的企業發放《蘇州工業園區企業發行人民幣債券備案證明》，相關企業取得備案證明后方可向新加坡有關機構辦理發行人民幣債券的有關手續。
第二十九條 園區內企業可按人民銀行有關銀行結算賬戶管理規定，向主辦業務銀行申請開立一個人民幣專用存款賬戶，專門用于存放經人民銀行同意從境外匯入的發債募集資金。該賬戶的存款利率按人民銀行公布的活期存款利率執行，資金應當嚴格按照在債券募集說明書約定的使用范圍內使用，不得挪作他用，不得支取現金。
主辦業務銀行應對企業境外募集資金用途的真實性進行盡職審核。
第五章 個人經常項下跨境人民幣業務
第三十條 園區內個人可以辦理貨物貿易、服務貿易以及其他經常項目的跨境人民幣結算業務。
園區內個人可辦理與跨境電子商務相關的跨境人民幣結算業務。境內銀行機構可與依法取得互聯網支付業務許可的支付機構合作，為個人跨境電子商務提供人民幣結算服務。
第三十一條 園區內個人辦理經常項下跨境人民幣業務的，可在境內銀行機構開立專門用于辦理相關業務的個體工商戶專用存款賬戶或個人人民幣銀行結算賬戶。
第三十二條 園區內個人應當在真實、合法的交易基礎上開展跨境貨物貿易人民幣結算，并及時記錄跨境貿易和人民幣資金收付情況。
第三十三條 境內銀行機構可在“了解你的客戶”、“了解你的業務”和“盡職審查”三原則的基礎上，憑區內個人提交的業務憑證或收付款說明，直接為其辦理經常項下的跨境人民幣結算業務。
第六章 個人對外直接投資跨境人民幣業務
第三十四條 園區內個人可以使用本人自有金融資產進行對外直接投資。園區內個人辦理人民幣對外直接投資業務，應向辦理業務的境內銀行機構如實提供個人身份證明、個人收入說明等個人資料。
境內銀行機構應根據相關法律法規履行對個人資料的保密義務。
第三十五條 園區內個人可通過新設、并購、參股等方式在境外設立非金融企業或取得既有非金融企業的所有權、控制權、經營管理權等權益，也可將境外直接投資所得的利潤留存境外用于再投資。
第三十六條 園區內個人辦理跨境人民幣對外直接投資，應選擇一家境內銀行機構作為其主辦業務銀行，開立一個專門用于辦理對外投資的個體工商戶專用存款賬戶或個人人民幣結算賬戶。主辦業務的境內銀行機構不得為此類賬戶辦理與人民幣對外投資業務無關的結算業務。
第三十七條 園區內個人可以將其境外人民幣直接投資本金及收益匯回境內，相關人民幣資金應匯入在主辦業務的境內銀行機構開立的專門用于對外投資的個體工商戶專用存款賬戶或個人人民幣結算賬戶。
第三十八條 園區內個人辦理人民幣對外直接投資資金往來業務時，應向境內銀行機構提交有關境內外機構出具的相關證明材料；對外直接投資資金匯出后，應向園區商務主管部門備案。
第七章 跨境人民幣業務監督
第三十九條 當地人民銀行履行跨境人民幣業務監管職能，對園區內企業、個人和境內銀行機構開展跨境人民幣業務進行指導，實施非現場監管和現場檢查。
第四十條 境內銀行機構應當按照現行人民幣銀行賬戶管理規定，為園區內企業、個人辦理人民幣銀行賬戶業務。
第四十一條 境內銀行機構辦理個人人民幣對外投資業務時，應為辦理業務的園區內個人建立身份資料檔案，其中應包括個人身份、財產狀況、收入狀況等重要信息。
第四十二條 境內銀行機構發現有明顯與個人身份、財產及收入狀況不符或其他異常境內外人民幣資金往來活動時，應及時向當地人民銀行報告。
第四十三條 境內銀行機構應當按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關規定，切實履行反洗錢和反恐融資義務，預防洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。
第四十四條 園區內企業、個人和境內銀行機構違反本辦法有關規定的，當地人民銀行可以停止其辦理本辦法所規范的相關跨境人民幣業務；違反人民銀行其他法規的，依據有關規定進行處罰；構成犯罪的，移交司法機關追究其刑事責任。
第八章 附 則
第四十五條 本辦法由中國人民銀行南京分行負責解釋、修改。
第四十六條 本辦法自發布之日起實施。