廣西壯族自治區人民政府關于推進國有企業發展混合所有制經濟的實施意見
（桂政發〔2016〕22號）
各市、縣人民政府，自治區人民政府各組成部門、各直屬機構：
為貫徹落實《中共中央 國務院關于深化國有企業改革的指導意見》（中發〔2015〕22 號）、《國務院關于國有企業發展混合所有制經濟的意見》（國發〔2015〕54 號），以及《中共廣西壯族自治區委員會 廣西壯族自治區人民政府關于全面深化我區國資國企改革的意見》（桂發〔2014〕16 號）精神，推進我區國有企業混合所有制改革，進一步提高國有資本競爭力，促進各種所有制經濟共同發展，現提出以下意見。
一、總體要求
（一）指導思想。
高舉中國特色社會主義偉大旗幟，認真貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，全面落實自治區黨委、自治區人民政府關于全面深化國資國企改革的工作部署，堅持“毫不動搖鞏固和發展公有制經濟，毫不動搖鼓勵、支持、引導非公有制經濟發展”的方針，堅持國企改革要有利于國有資本保值增值、有利于提高國有經濟競爭力、有利于放大國有資本功能的標準，堅持市場化、法治化改革方向，以提高經濟效益、促進各種所有制經濟優勢互補、深度融合、共同發展為導向，加快培育發展產權多元、自主經營、治理規范、富有活力和效率的市場主體，實現國有企業發展混合所有制經濟與優化國有資本布局結構，增強國有經濟活力、控制力、影響力和抗風險能力相結合；與完善現代企業制度，健全企業法人治理結構相結合；與促進國有企業轉換經營機制，放大國有資本功能，提高國有資本配置和運行效率相結合，為我區經濟轉型升級、加快實現“兩個建成”目標作出積極貢獻。
（二）基本原則。
--堅持政府引導，統籌兼顧。充分發揮政府規劃、政策的引導作用，結合國家和自治區戰略導向推進發展混合所有制經濟，同步謀劃發展混合所有制經濟與深化國資國企改革等相關配套改革，協同推進存量和增量改革，不斷增強改革的系統性、整體性、協同性，不斷調動和激發各類資本參與發展混合所有制經濟的主動性、積極性和創造性，把混合所有制企業打造成為各類資本的戰略共同體和經濟利益共同體。
--堅持市場導向，規范操作。圍繞發揮市場在資源配置中的決定性作用，尊重企業經營自主權、投資決策權，引導各類所有制企業遵循市場規律，依據實際需求，采取多種方式合作，實現優勢互補、互利共贏。堅持在法治框架下推進改革，平等保護各種所有制經濟產權，健全國有資產交易規則，科學評估國有資產價值，完善市場定價機制，強化交易主體和交易過程監管，確保陽光規范操作，防止國有資產流失，保護非公有制經濟主體的合法權益。
--堅持分類實施，穩妥推進。區分不同情況，分類有序推進國有企業混合所有制改革，對通過實行股份制、上市等途徑已經實行混合所有制的國有企業，要著力在完善現代企業制度、提高資本運行效率上下功夫；對適宜繼續推進混合所有制改革的國有企業，要充分發揮市場機制作用，積極鼓勵創新實踐，宜獨則獨、宜控則控、宜參則參，一企一策，先易后難，成熟一個推進一個。
二、主要措施
（三）加快培育發展上市公司。
加快國有企業公司制股份制改革，推進產權結構向多元化、股份化、證券化轉變。積極培育國有上市后備企業，利用國內外多層次資本市場，推動國有企業通過首發、借殼、分拆等方式實現境內主板、中小板、創業板、創新板、新三板及境外資本市場上市，具備條件的實現整體上市，使上市公司成為混合所有制企業的重要組織形態。發揮國有控股上市公司資源整合優勢，通過增發配股、資產置換、收購等方式將優質資產注入控股上市公司，實現集團整體上市或核心業務資產整體上市，提高證券化水平。對暫不具備上市條件的國有企業，比照上市標準，合理設置股本規模，促進股權結構多元化，規范組建股份有限公司。
（四）分類推進混合所有制改革。
根據不同企業的功能定位，合理設定國有股權比例，優化股權結構。對主業處于充分競爭行業和領域的商業類國有企業，積極引入中央企業等其他國有資本或各類非國有資本實現股權多元化，以資本為紐帶完善混合所有制企業治理結構和管理方式，推進商業模式創新，不斷提高經濟效益和競爭力。對主要承擔重大專項任務的商業類國有企業，以服務國家和自治區戰略布局、實現國有資產保值增值為主要目標，堅持國有資本控股地位并發揮國有資本引領帶動作用，積極引入非國有資本參股。對屬于低效資產范圍的商業類國有企業，以市場為導向，可采取股權轉讓、合并、資產和債務重組等方式，引入社會資本改制，實現國有資本有序進退。對公益類企業，以確保社會公共服務正常運行和穩定、實現社會效益和經濟效益為目標，可采取國有獨資形式，具備條件的可在發揮國有資本主導作用的前提下，實施全領域開放，積極引進各類非國有資本參股投資，通過購買服務、特許經營、委托代理等方式，鼓勵非國有企業依法依規有序參與開發經營。
（五）分層推進混合所有制改革。
區分集團公司、子公司不同層級推進混合所有制改革。集團公司層面，屬國有資本投資運營平臺的，堅持國有獨資；一級企業（集團）原則上實行國有控股。子公司層面，屬國家和自治區有明確規定要求的特定領域的企業，堅持國有控股；其他子企業鼓勵通過上市、改制重組等方式，合理確定并逐步調整國有股權比例，積極引入各類投資者，形成股權結構多元、股東行為規范、內部約束有效、運行高效靈活的經營機制，加快技術創新、管理創新、商業模式創新，合理限定法人層級，有效壓縮管理層級。
（六）積極推進開放性市場化聯合重組。
鼓勵支持非國有資本通過出資入股、收購股權、認購可轉債、融資租賃等多種方式參與國有企業改制重組、參與國有控股上市公司增資擴股、參與國有企業項目投資。抓住國家“一帶一路”建設和自治區實施“雙核驅動”戰略等發展機遇，積極引進世界 500強、行業龍頭企業等境內外戰略投資者，在優勢特色產業領域以及先進裝備制造、新材料、新能源和節能環保等戰略性新興產業領域與我區國有企業開展合作，充分利用其雄厚資金、核心技術、先進管理、著名品牌、營銷網絡等優勢，積極參與國際分工和競爭，促進產業結構升級。推廣政府和社會資本合作（PPP）模式，在過去以政府資金和國企投資為主導的投資領域，選擇符合規劃布局要求、有利于轉型升級的示范項目，通過投資補助、基金注資、擔保補貼、貸款貼息等，鼓勵和吸引社會資本以合資、特許經營、公私合作等方式參與建設營運，以項目合作為載體培育發展混合所有制經濟。支持國有資本與創業投資基金、產業投資基金、政府引導基金等各類戰略投資者共同設立股權投資基金，參與國企改制重組，共同開展戰略投資。積極引入保險資金、社保基金等長期投資者參與我區重點工程項目投資。允許經確權認定的集體資本、資產和其他生產要素作價入股，參與國有企業混合所有制改革。以市場選擇為前提，以資本為紐帶，充分發揮國有資本投資運營公司的資本運作平臺作用，支持國有資本對發展潛力大、成長性強的非國有企業進行股權投資；支持國有企業通過投資入股、聯合投資、并購重組等多種方式，與非國有企業合作發展混合所有制經濟；支持我區優勢國有企業以市場拓展、資源配置、技術創新、培育品牌為重點，與各種所有制資本共同開展跨國境跨地區投資經營。
（七）探索實行混合所有制企業員工持股。
堅持激勵和約束相結合的原則，通過試點穩妥推進員工持股。員工持股主要采取增資擴股、出資新設等方式，優先支持人才資本和技術要素貢獻占比較高的轉制科研院所、高新技術企業和科技服務型企業開展試點，支持對企業經營業績和持續發展有直接或較大影響的科研人員、經營管理人員和業務骨干等持股，形成資本所有者和勞動者利益共同體。研究制定混合所有制企業員工持股的條件、持股比例以及員工股權流轉和退出的具體辦法，完善約束機制，健全審核程序，嚴格規范運作，依法加強監管，確保員工持股公開透明?；旌纤兄破髽I實行員工持股，應按照試點有關工作要求組織實施。
三、創新完善體制機制
（八）建立健全混合所有制企業治理機制。
混合所有制企業要建立健全現代企業制度，明晰產權，同股同權，同股同責，依法保護各類股東權益。明確公司章程，規范企業股東（大）會、董事會、經理層、監事會和黨組織的權責關系，按章程行權，對資本監管，靠市場選人，依規則運行，形成定位清晰、權責對等、運轉協調、制衡有效的法人治理結構。推行混合所有制企業職業經理人制度，通過市場化方式選聘職業經理人依法負責企業經營管理，暢通現有經營管理者與職業經理人的身份轉換通道，對職業經理人實行任期制和契約化管理。
（九）探索推行優先股和特殊管理股制度。
國有資本參股非國有企業或國有企業引入非國有資本時，允許將部分國有資本轉化為優先股。在少數特定領域探索建立國家特殊管理股制度，即國有資本可在混合所有制企業中占有較小比例的股份，不干涉企業日常運營，但依照相關法律法規和公司章程規定，行使特定事項否決權，保證國有資本在特定領域的控制力。
（十）健全市場決定和發現價格機制。
國有企業產權和股權轉讓、增資擴股、上市公司增發等，應在產權、股權、證券市場公開披露信息，公開擇優選擇在技術、管理和資源等方面與本企業形成互補、協同和放大效應的戰略投資者。選擇合作對象時，應與多個意向合作方進行充分溝通，必要時可對參與競價的投資者數量設定下限，達成意向后應及時公示交易對象、交易價格、關聯交易等信息，防止利益輸送。企業董事、監事、高級管理人員參與改制或受讓，應與其他投資者平等公開競爭。整合各類產權交易機構，構筑全區統一的產權市場，培育發展規范的區域性股權市場，鼓勵各類市場主體進場公平公開交易，實現項目對接公開化、評估規范化、競價制度化和交易平臺化。積極探索特許經營權、預期收益權、知識產權、債權等權益，通過產權市場、股權市場等場所進行交易。
（十一）嚴格規范操作程序。
國有企業引入非國有資本進行混合所有制改革或國有資本與非國有資本共同出資組建混合所有制企業時，要依據相關法律法規，規范國有資產授權經營和產權交易等行為，健全清產核資、評估定價、轉讓交易、登記確權、出具法律意見等國有產權流轉程序，并依據國家和自治區有關規定制定改革或組建方案，履行審批程序。國有企業引入非國有資本進行混合所有制改革由同級國有資產監督管理機構批準，其中一級企業（集團）改制后國有資本不再控股的，報同級人民政府批準；出資新設混合所有制企業涉及以非貨幣資產出資的，報同級國有資產監督管理機構批準；出資新設混合所有制企業全部以貨幣資產出資的，涉及一級企業（集團）出資的報同級國有資產監督管理機構批準，其他子企業逐級上報集團公司批準并事前報同級國有資產監督管理機構備案。方案審批時，應加強對社會資本質量、合作方誠信與操守、債權債務關系等內容的審核。要充分保障企業職工對國有企業混合所有制改革的知情權和參與權，涉及職工切身利益的要做好社會穩定風險評估，職工安置方案要經過職工（代表）大會審議通過。
（十二）強化監管防止國有資產流失。
加強對國有企業混合所有制改革過程的監管，建立健全問責機制，形成企業內外部監督合力，對改革中出現的違法轉讓和侵吞國有資產、化公為私、利益輸送、暗箱操作、逃廢債務等行為，要依法依規追究相關責任人的責任。國有資產監督管理機構要制定規范混合所有制企業管理辦法，健全混合所有制企業投資、業績考核、薪酬分配、激勵獎懲、監督問責等制度，提高企業運營質量和效益，切實維護各類股東的權益，促進國有資產保值增值，防止國有資產流失。合理設計、制定混合所有制企業公司章程，按同股同權、同股同責的原則明確各類股東的權利和義務，規范混合所有制企業“三重一大”等事項管理，對濫用權力、違反決策和審批程序、管理混亂失控、國有股東違規擔保和出借大額資金、不正當關聯交易等造成國有資產損失的，要依法依規追究相關責任人的責任。
（十三）完善國有企業混合所有制改革的政策和環境。
進一步簡政放權，提高行政效能。不斷完善國資監管、工商登記、財稅管理、土地管理、金融服務等政策。堅持黨的建設與企業改革同步謀劃、同步開展，根據企業組織形式變化，同步設置或調整黨的組織，健全黨的工作機構，配強黨務工作者隊伍，不斷創新加強混合所有制企業黨建工作，發揮好黨組織政治核心作用和黨員先鋒模范作用。依法妥善解決混合所有制改革涉及的國有企業職工勞動關系調整、社會保險關系轉移接續以及歷史遺留問題等，確保企業職工隊伍穩定。加強輿論宣傳引導，認真總結推廣典型案例和成功做法，引導各類市場主體增強改革意識，大膽創新，勇于實踐，積極探索混合所有制經濟發展新路子。積極營造公平競爭的市場環境、產權保護的法治環境、寬松和諧的輿論環境，實現各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發展。
各市縣要加強對國有企業發展混合所有制經濟的領導，根據本意見并結合實際推進改革。
文化、金融等國有企業的改革，中央和自治區另有規定的，依其規定執行。
2016年4月28日