江蘇省政府辦公廳關(guān)于開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作的意見(試行)
（蘇政辦發(fā)〔2007〕142號 2007年11月24日）
各市、縣人民政府，省各委、辦、廳、局，省各直屬單位：
為認真貫徹《中共中央 國務(wù)院關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》（中發(fā)〔2007〕1號）和省委、省政府《關(guān)于加快推進金融業(yè)改革發(fā)展的意見》（蘇發(fā)〔2007〕5號）精神，進一步完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)，省政府決定在全省開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作。現(xiàn)提出如下意見：
一、充分認識開展農(nóng)村小額貸款組織試點的重要意義
長期以來，金融部門根據(jù)中央和省委、省政府的戰(zhàn)略部署和要求，不斷深化金融改革，努力加強和改善對“三農(nóng)”的金融服務(wù)，積極增加對社會主義新農(nóng)村建設(shè)的信貸投入，取得了顯著成績。但總體上看，目前農(nóng)村金融體系和金融服務(wù)尚不能適應(yīng)發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、建設(shè)社會主義新農(nóng)村的要求，存在農(nóng)村金融機構(gòu)少、競爭不夠充分、農(nóng)村資金外流和對“三農(nóng)”信貸投入不足等問題。小額信貸是現(xiàn)階段農(nóng)民和農(nóng)村的主要金融需求之一。在農(nóng)村發(fā)展小額貸款組織，面向“三農(nóng)”提供小額信貸服務(wù)，對彌補農(nóng)村金融功能缺陷，引導(dǎo)民間借貸規(guī)范發(fā)展，更好地為社會主義新農(nóng)村建設(shè)提供資金支持有著十分重要的意義。各地各有關(guān)部門要高度重視農(nóng)村小額貸款組織試點工作，明確目標任務(wù)，落實政策措施，確保試點工作順利推進、取得實效。
二、開展農(nóng)村小額貸款組織試點的基本原則
（一）服務(wù)“三農(nóng)”。農(nóng)村小額貸款組織的營業(yè)場所設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)），服務(wù)對象為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)戶，其資金投向主要是為“三農(nóng)”服務(wù)的相關(guān)資金需求。
（二）風險可控。開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作的前提是風險可控。要充分認識和評估可能存在的風險，建立健全風險防范機制，使風險處于可以控制的范圍內(nèi)，確保農(nóng)村小額貸款組織試點工作和業(yè)務(wù)活動安全穩(wěn)健。
（三）市場運作。開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作要按市場規(guī)律辦事，不搞行政干預(yù)。通過公開招標的方式確定股東，尊重股東意愿。要把農(nóng)村小額貸款組織的業(yè)務(wù)經(jīng)營建立在商業(yè)可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，使其能夠持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（四）政府引導(dǎo)。農(nóng)村小額貸款組織試點工作政策性強，涉及面廣，關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟金融發(fā)展和社會穩(wěn)定，各級人民政府要認真承擔起對試點工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)職責。凡是確定試點的地區(qū)，市、縣（市、區(qū)）人民政府要明確負責對農(nóng)村小額貸款組織進行日常管理的部門和人員。省金融辦負責對全省農(nóng)村小額貸款組織試點工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理和服務(wù)。
（五）積極穩(wěn)妥。各地要結(jié)合實際情況，積極穩(wěn)妥地開展農(nóng)村小額貸款組織的試點工作，試點期間各省轄市設(shè)立的農(nóng)村小額貸款組織不超過2個。
三、農(nóng)村小額貸款組織的性質(zhì)、設(shè)立條件和業(yè)務(wù)規(guī)定
（一）農(nóng)村小額貸款組織的性質(zhì)。農(nóng)村小額貸款組織是按照《中華人民共和國公司法》組建，實行自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險的企業(yè)法人，屬于有限責任公司；是“只貸不存”的非金融機構(gòu)，即只能依靠其資本金發(fā)放貸款，而不能吸收公眾存款。
（二）農(nóng)村小額貸款組織的設(shè)立條件。
1．股東：股東一般為3－5個自然人（黨政群機關(guān)、金融機構(gòu)及國家事業(yè)單位在職人員除外）或企業(yè)法人，股東數(shù)最多不超過10個。股東必須遵紀守法、誠實守信、無各種違法違規(guī)和嚴重失信等不良記錄。股東用于入股的所有資金必須是自有合法資金。
2．資本金：農(nóng)村小額貸款組織的最低注冊資本金，蘇南地區(qū)為5000萬元人民幣，蘇中地區(qū)為3000萬元人民幣，蘇北地區(qū)為2000萬元人民幣。注冊資本金為實繳資本，以貨幣形式出資。
3．營業(yè)場所：農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)擁有固定的營業(yè)場所，符合公安等部門的安全標準，且營業(yè)場所設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)）。
4．從業(yè)人員：農(nóng)村小額貸款組織的主要業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)不少于5人，遵紀守法、誠實守信、無違法違規(guī)和嚴重失信等不良記錄。其中，主要負責人年齡在65歲以下、具備中專以上學歷、從事金融業(yè)務(wù)工作4年以上或經(jīng)濟工作8年以上（其中金融工作經(jīng)歷2年以上），信貸負責人應(yīng)從事金融業(yè)務(wù)工作3年以上或從事農(nóng)經(jīng)工作5年以上，財務(wù)人員應(yīng)持有《會計證》并從事會計財務(wù)工作3年以上，其他人員應(yīng)從事相關(guān)經(jīng)濟工作3年以上。主要業(yè)務(wù)工作人員均應(yīng)參加省金融辦組織的專業(yè)培訓，對培訓合格者頒發(fā)上崗證書，實行持證上崗。
5．組織章程：農(nóng)村小額貸款組織要依照《中華人民共和國公司法》和本意見的規(guī)定，制訂組織章程，按章程開展業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。
（三）農(nóng)村小額貸款組織的業(yè)務(wù)規(guī)定。
1．經(jīng)營范圍：農(nóng)村小額貸款組織的業(yè)務(wù)范圍僅限于發(fā)放貸款，不得吸收或變相吸收公眾存款，不得跨所在縣域經(jīng)營，不得向金融機構(gòu)借款，試點期間不得從事委托貸款業(yè)務(wù)。
2．貸款投向：農(nóng)村小額貸款組織的貸款用于支持“三農(nóng)”的比例不得低于80%；要嚴格控制大額放貸，單戶貸款的最高余額不超過資本金的10%，單戶小額貸款（標準分別為：蘇南50萬元以下、蘇中30萬元以下、蘇北20萬元以下）的余額之和占全部貸款總量的比重不低于70%。
3．貸款利率：在符合國家有關(guān)法律法規(guī)的前提下，利率由借貸雙方自主約定。
4．資金收付：農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)在當?shù)剞r(nóng)村信用社開立賬戶，委托辦理現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并在業(yè)務(wù)發(fā)生后做好相應(yīng)的賬務(wù)處理。農(nóng)村小額貸款組織不得從事結(jié)算業(yè)務(wù)。
5．會計制度：參照《金融企業(yè)會計制度》和《農(nóng)村信用社財務(wù)管理實施辦法》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
6．風險識別：比照商業(yè)銀行貸款五級分類辦法劃分貸款形態(tài)，識別貸款風險。
7．盈虧核算：根據(jù)貸款五級分類結(jié)果足額計提貸款風險撥備，并據(jù)以核算成本和盈虧。
（四）試點期間，農(nóng)村小額貸款組織的稅率參照農(nóng)村信用社改革試點期間的稅收政策執(zhí)行，各地政府還可根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，對農(nóng)村小額貸款組織給予一定的政策扶持。
四、農(nóng)村小額貸款組織的監(jiān)督管理
（一）組織領(lǐng)導(dǎo)：省政府成立農(nóng)村小額貸款組織試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省金融辦，負責具體工作。各試點市、縣（市、區(qū)）人民政府也要成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，并確定一個政府部門承擔領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責。
（二）監(jiān)督管理：按照“誰試點、誰負責”的原則，各試點市、縣（市、區(qū)）人民政府對當?shù)剞r(nóng)村小額貸款組織承擔監(jiān)督管理和風險防控職責，要結(jié)合當?shù)貙嶋H制訂相應(yīng)的管理規(guī)定，做好小額貸款組織的日常監(jiān)管，包括公司變更、風險監(jiān)測、業(yè)務(wù)檢查等工作。各地工商行政管理部門依照相關(guān)法律法規(guī)和本意見，負責對農(nóng)村小額貸款組織的登記注冊，并協(xié)助地方政府加強對農(nóng)村小額貸款組織的監(jiān)督管理。各地財政部門依照《會計法》和《農(nóng)村信用社財務(wù)管理實施辦法》等法律法規(guī)對農(nóng)村小額貸款組織進行財務(wù)監(jiān)管，指導(dǎo)監(jiān)督其建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度和財務(wù)風險控制體系，接受社會中介機構(gòu)審計和資產(chǎn)評估。對農(nóng)村小額貸款組織吸收或變相吸收公眾存款等違反金融法規(guī)的行為，各地銀監(jiān)部門負責依法查處。
（三）風險監(jiān)控：各試點市、縣（市、區(qū)）人民政府要把風險防控作為開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作的重中之重，與省政府簽訂風險控制責任書，對農(nóng)村小額貸款組織經(jīng)營情況密切監(jiān)測，定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)督促其及時整改。對問題嚴重、整改不力的農(nóng)村小額貸款組織，要停止試點，并提交工商部門給予相應(yīng)處罰。對涉嫌非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的農(nóng)村小額貸款組織，提交銀監(jiān)部門依法查處。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)追究刑事責任。
各地人民銀行分支機構(gòu)從維護地方金融穩(wěn)定出發(fā)，積極協(xié)助地方政府加強風險監(jiān)測，加強對農(nóng)村小額貸款組織的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
（四）市場退出：農(nóng)村小額貸款組織有下列行為之一的，除由有關(guān)部門依法查處外，省農(nóng)村小額貸款組織試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組可以對其停止試點，提交工商部門給予停業(yè)整頓、吊銷執(zhí)照等處罰：
1．在經(jīng)營范圍和貸款投向上違反本意見的規(guī)定。
2．非法吸收或變相吸收公眾存款。
3．違反國家有關(guān)規(guī)定高息放貸，牟取暴利。
4．經(jīng)省、市試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組認定，嚴重違反有關(guān)法律法規(guī)和本意見的其他行為。
五、農(nóng)村小額貸款組織試點的工作程序
（一）制定試點方案。各市政府結(jié)合本地實際，本著自愿原則決定是否開展農(nóng)村小額貸款組織的試點。凡決定開展農(nóng)村小額貸款組織試點的，要制定試點方案，報省農(nóng)村小額貸款組織試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核。批準試點后，與省政府簽訂風險控制責任書。
（二）組織公開招標。各市的試點方案經(jīng)省試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核同意后，當?shù)卦圏c工作領(lǐng)導(dǎo)小組可組織對股東進行招標。評標時應(yīng)綜合考慮股東的財務(wù)狀況、出資數(shù)額、營業(yè)地點和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)等因素。
（三）提出籌備申請。股東確定后，由股東組織農(nóng)村小額貸款組織籌備組，向當?shù)卦圏c工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出籌備申請，經(jīng)市試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核同意后，報省試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批。
（四）開展籌建工作。籌備申請經(jīng)省試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核同意后，籌備組可正式開展籌建工作。籌備期為6個月。
（五）提出開業(yè)申請。籌建工作結(jié)束后，籌備組向當?shù)卦圏c工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出開業(yè)申請，經(jīng)市試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組驗收合格并報省試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準后，由所在縣（市、區(qū)）工商行政管理部門批準開業(yè)，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照。
各地可結(jié)合當?shù)貙嶋H，按照本意見的原則進一步細化要求，確保農(nóng)村小額貸款組織試點工作安全、規(guī)范、有序地開展。